Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Saņemtais avanss un PVN
Labdien!
Maldos trijās priedēs
Ja 2008.g. saņēmām avansu 7000+ 1260= 8260 (PVN18%)
Pēc līguma avansu dzēš 10% apmērā no izpildīto darbu apjoma katru mēnesi. 2009.g. janvārī paraksta aktu par 20000 mīnuss 10% = 18000+3780=21780 (PVN 21%)
Samazinam debitora parādu par saņemto avansa summu 2000+360=2360
Kopā maksājamā summa 21780-2360=19420
Un tā katru mēnesi, kamēr dēš visu avansu.
Vai būs pareiza ar PVN 21% apliekamā summa?
Ответы (13)
Не совсем понятно 10% от суммы без ПВН???
tieši tā, 10% apmērā no izpildīto darbu apjoma dzēš saņemto avansu, pēc līguma.
Возможно есть смысл подумать в таком направлении: выставить счет разделив его с учетом выставленного аванса т.е. 7000 с 18% и 13000 с 21%, чтобы ПВН и с одной и с другой стороны совпадал?
почему вы облагаете налогом 21% только 18000? выставляете им счет на 20000+НДС21%=24200, потом часть аванса, а именно 10% от стоимости выполненных работ+НДС18%=2360, засчитываете в счет оплаты этих работ. Они вам должны 24200-2360=21840. ИМХО
Ar PVN deklarāciju kaut , kas ne tā.
Avansu saņēmām 2008.g deklarācijas 41.
rindā 7000 un 52.r 1260
2009.g. 41.r. izpildītie darbi mīnuss avanss
Ja ar 21% apliks visus izpildītos darbus, tad sanāk, ka pasūtītājam būs jāmaksā PVN 21% arī par to summu, ko viņš maksāja 2008.gadā, bet tad PVN likme bij 18%
Man sanāk nedaudz savādāk:
10%, par ko jūs samazinat debitora maksājumu ir 8260.00*10%=826 Ls.
Parakstīts pieņemšanas-nodošanas akts 20000Ls+21%(PVN)=24200Ls
Atskaitīts saņemtais avanss 10%: 24200-826=23374 Ls
Samazinam debitora parādu par saņemto avansa summu 2000+360=2360-kāpēc jūs no līguma summas atņemat 10% un vēl no avansa 10%??
Samazinam debitora parādu par saņemto avansa summu 2000+360=2360-kāpēc jūs no līguma summas atņemat 10% un vēl no avansa 10%??- jums vēl ir garantijas nauda kāda jāatņem??
Ups...
Manā piemērā ir kļūda.
Rēķins kopā: 24140 Ls
summa apmaksai: 21780 Ls
Ups...
Manā piemērā ir kļūda.
Rēķins kopā: 24140 Ls
summa apmaksai: 21780 Ls
Tagad es vēl vairāk nesaprotu, kas tie par skaitļiem, bet nu labi...:-(
Pilnīgi piekrītu Want un jau maunu pilnā sparā.
Nekur tas pasūtītājs nedēsies - jādamaksā tie 3% nodokļa vien būs, jo likmju maiņai apakšā ir likums, kas, būdams viens visiem, ir iekritis līguma darbības laikā un ir saistošs gan izpildītājam, gan pasūtītājam.
Abols, bet lasot likuma grozījumus un pārejas noteikumos teikts, ka:
55. Ja preču piegāde saskaņā ar šā likuma 8.pantapirmo daļu vai pakalpojuma sniegšana saskaņā ar šā likuma 8.pantaotro daļu ir notikusi līdz 2008.gada31.decembrim, bet nodokļa rēķins vēl nav izrakstīts, šim darījumam piemēro attiecīgo nodokļa likmi, kas šādai preču piegādei vai pakalpojumam bija piemērojama līdz 2008.gada31.decembrim.
PVN likuma 8. panta otrā daļa. Pakalpojuma sniegšana ir notikusi, ja pakalpojums sniegts pasūtītājam vai atlīdzība par pakalpojumu saņemta pirms pakalpojuma sniegšanas.
Dimma, es Jums piekrītu, 7000 Ls ir attiecināmi pie pagājušā gada!
Rēķinā es summas sadalītu ka ieteica Anica - 18 000 pie
apl.arPVN21%, bet 2000 pie apl ar 18%PVN
18000+3780(PVN 21%)=21780 (parakstītā F2 par izpildi)-826 (10% no samaks. avanss
t.sk PVN 18%)=20954 Ls (Summa apmaksai)
Закрыть
Краткое описание нарушения
