Налогообложение как и у нас -10 %

1. на расходы

Почитать можно сдесь

http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=169&hl=1
а отнести на расходы, уплаченный в Индии, с оставшейся суммы ещё раз заплатить наш 15%, а в декларации льготу применить не получится, у нас нет Конвенции с Индией.

16.pants. Nodokļa atlaide par ārvalstīs samaksāto nodokli

(1) Saskaņā ar šā likuma noteikumiem aprēķināto nodokli var samazināt par summu, kas ir vienāda ar ārvalstīs samaksāto nodokli, ja šī nodokļa nomaksa ārvalstīs ir apliecināta ar ārvalstu nodokļu iekasēšanas institūcijas apstiprinātiem dokumentiem, kuros uzrādīts apliekamais ienākums un ārvalstīs samaksātā nodokļa summa.

(2) Šā panta pirmajā daļā minētais samazinājums nedrīkst pārsniegt tādu summu, kas būtu vienāda ar Latvijā aprēķināto nodokli par ārvalstīs gūto ienākumu.

(3) Ja rezidents vai pastāvīgā pārstāvniecība taksācijas periodā gūst ienākumus vairākās ārvalstīs, šā panta pirmās un otrās daļas noteikumi ir jāpiemēro atsevišķi katrā ārvalstī gūtajam ienākumam.

А где здесь про конвенцию? Сказано только, что мы должны предоставить подтверждение их налоговой?

Про расходы поняла, спасибо

Конвенция действительно не при чем, "налоговый кредит" за уплаченный импортный ПНП дается в любом случае при наличии нужных бумажек. А технически - ваши аудиторы совершенно правы.

Только я бы не на расходы несвязанные ставила с восстановлением.

А на подоходный налог отдельной строкой. По сути ему там место и на эту сумму уменьшится наш местный налог. В результате получится то, что должно было получиться, если на там не платили.

Всем спасибо