Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PL nolietojums nodokļiem. К списку тем
PL nolietojums nodokļiem.
Lūdzu palīdziet kolēģi!
Atlikusī vērtība 1.kat.ēkai 8826.00 Ls uz 31.12.2007., kapitālās izmaksas 2008.g. 33251.00 Ls, pārdots un izslēgtā vērtība 29886.00. 8826+33251-29886=12191.00 Ls.
Vai šāds aprēķins ir pareizs? Vai UIN kaut kā iespaido?
Paldies!
Ответы (13)
Paldies Tt7.
Mēģināju rēķināt un analizēt piemērus, tad iznāk, atlik.nodokļiem 8826,00-izsl.fin.gr.29886,00= -21060,00 jāpalielina UIN apliekamais ienākums??? Bet ja atlikusī nodokļiem lielāka par
fin.gr izslēgto, tad jāsamazina UIN apliekamais ienākums???
Так у Вас после увеличения капитальных в финансовом только 29886 лс стоимость была остаточная?
Т.е., в налоговом 8826+33251, а в финансовом остаточная до капитального сколько была?
Fin. gr. atlikums izslēdzot 29886,00, bet 33251,00 bija kapitālās izmaksas 2008.g.
Papildinu, visu uzreiz neizpratu:Ēka jau gandrīz bija nolietojusies līdz kap.rem un tikai sešus mēnešus nolietojums, tāpēc tik liels atlikums izslēdzot fin.gr.Paldiespar saraksti.
Vai varētu būt šāds aprēķins, pēc metodiko noteikumu un MK.556 10.pielikumaparauga,izpratu:
UIN(05) 2008. gada nolietojums
UIN(35)21060,00(8826-29886)
UIN(35)par visu uzkrāto nodokļiem
UIN(64) par visu uzkrāto fin.gr.????
Что-то я не поняла, у Вас в финансовом износе на начало 2008 года сколько была остаточная стоимость этого здания? Что ж у Вас там за нормы амортизации в финансовом учёте?
Ēkai ir veikta visa iespējamā darbība (2x mainījušies īpašnieki, katrs licis savas atskaitījuma normas f.g., atdadalīta daļa, pārvērtēta, veikts kap.rem un beigās pārdota(, tāpēc arī esmu saputrojusies un cipari kartiņā iznāk šādi.
Что-то у Вас там наворочено непонятное:-/ Но принцип всё равно один, в налоговом ОС исключаются по финансовой остаточной, если в результате в налоговом получается положительная разница, то она отражается в 64 строке декларации, если отрицательная, то в 35-й. Но у вас ещё и переоценка была, скорее всего в сторону увеличения стоимости, значит и резерв переоценки был, если его списываете через П/У, то на эту сумму можно базу в декларации тоже уменьшить.
Liels paldies Tt7, ļoti palīdzēji man, par pārvērtēšanas rezervi nemaz neiedomājos, jo norakstītā summa tiešām ir PZ aprēķina ienākumos.
Bija ļoti vērtīga sarakste, pateicos un ceru uz turpmāku saraksti nepieciešamības gadījumā.
Закрыть
Краткое описание нарушения
