avansa UIN ieskaitīšana citiem nodokļiem

Помогите пожалуйста!Сломала голову!Я начинающий бугалтер.Веду маленькую парикмахерскую.2006 год была прибыль.Заплатили ПНП. Расчитали авансовый ПНП на 2007 (310 лат) и до апреля 2008 ( 131 лат) . В течении 2007 года этот авансовый налог оплатили, даже переплатив 20 лат. ( 330 лат в бюджете ).

За 2008 год 131 лат тоже оплатили.В апреле сдав годовой отчет получились убытки. Переплаченный налог 330 в 2008 году засчитали в счет других налогов. Я не понимаю какой проводкой это сделать.Когда начисляли этот налог проводкой Д счет расходов К 5726 – 310 лат.Когда оплачивали Д 5726 К банк или касса. Счет расходов закрыли в 2007 декабре и рассчитали 861 прибыль и убытки.

Переплаченные 20 лат в расходы получается не пошли.Повисли остатком на Дебете 5726 (расходы по ПНП) НА 31 12 2007.

В 2008 начислили 131 лат проводкой Д 7 группа К 5726 .И оплатили его за январь-апрель 2008.И опять переплатили 10 лат.(141 лат) Теперь я уже должна сделать годдовой отчет.В 2008 году опять убытки.Опять хотят зачесть налог на другие налоги.

Вопрос.

1. Чтобы переплаченные 20 лат попали на расходы я туда кидаю не 131 лат а 131-20 =111 лат при начислении в 2008 году январе. Но как правильно отразить зачет налогов.Если перенос сделаю Д 5721 pvn К 5726 UIN то не сойдется что то….. что то надо сделать со счетом расходов???

Самолетик 5726 такой получился…..как поправить ?

UIN 5726

DEBETS KREDITS

2007.gadsAtl.0

samaksats 330,00 310,00 aprekinats

Atl. 20.00

2008 gads

131,00 aprekinats

samaksats 141,00

ieskaitists

citiem nod. 330,00

Atl. 320.00