Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Переплаченная сумма дивидендов К списку тем
Переплаченная сумма дивидендов
10/02/2009 перечислила дивиденды за 2007 год нерезиденту. Перечисляли в USD.
Курс был 0,545, а я ошибочно взяла курс 0,535.
Было начислино 7600,00 Ls
7600.00 *10% = 760.00 Ls
К выплате: 7600,00 - 760 = 6840,00 Ls
Я перечислила ему 12785,05 USD (6840:0.535)
А надо было: 12477,06 USD (
6800,00 Ls:0.545)
Получилась переплата 307,99 USD = 167.85 Ls
Не хотелось бы звонить им и просить деньги назад да и вряд ли они вернут.
Как поступить в данном случае?
Я думаю может сделать проводку:
D 8840 K 2621 307.99 USD
и потом восстановить эту сумму в декларации по ПНП за 2009 год????
Ответы (9)
неее, я думаю, у Вас дебитор появился. В 2008 прибыль будет? Тогда и закроете. ИМХО
А как мне персонифицировать эти переплаченные 307,99 USD? Я же заплатила ПНП без учета этой переплаты...
В 18 приложении я укажу выплаченные дивиденды - 12477,06 USD, а как быть с переплатой?
Pārmaksa lai stāv debitoros.
То есть сделать проводку D 2310 K 2621?
Тогда с этой суммы мне не надо платить ПНП или все же надо?
Par pārmaksu domājam nevajag jo tas ir kā aizdevums, kuru gribēsiet atpakaļ vai ja vēl maksāsiet dividendes tad no tās ( dividendu) summas maksāiet UIN bet pārskaitīsiet par debeta parāda summu mazāku ciparu.
Jā kontējums D 23XX K 26XX par pārmaksu.
Pārmaksas novirzīšanai gan derētu izmantot 5. kontu gr.
Norēķini ar uzņēmumiem, dalībniekiem un personālu
Jo vairāk tāpēc, ka tas ir noticis šajā taksācijas periodā un ... перечислила дивиденды за 2007 год.
Закрыть
Краткое описание нарушения
