Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN декларация
Добрый день, Помогите разобраться,Заключен договор с Литовской фирмой,что они поставщики товара мы покупатели,Условия поставки DAF Латвия
1, Литва выставляет нам инвойс за товар
2,Перечисляем деньги за товар Литве
3,Товар получаем с РОССИИ
4,За Ж/Д перевозки получаем счет -фактуру от Латв.железн.дороги-где указано
1,pārvadajuma maksa
2.maksapar muitas kontrole
3.parvagonu dīkstave
4.parpadošanu/novakšanu
счет выписан с " 0" likme piemerota saskaņa ar PVN likme 7p.1d.2p.
Товар растамаживаем в Латвии,на границе платим PVN,оформляем тамож.декларацию.В Т/декларации указывается отдельно
1,сумма товара и НДС
2,сумма за перевозку и НДС
Вопрос- как правильно заполнить НДС декларацию, В 61 строку НДС за товар ,а как быть с НДС за перевозку
Ответы (7)
(5) Preču piegādes vērtībā ietilpst arī visi papildu maksājumi (tai skaitā par starpniecību, apdrošināšanu, iepakošanu, transportēšanu), kā arī muitas nodoklis, dabas resursu nodoklis, akcīzes nodoklis un citi nodokļi un nodevas, ja to paredz konkrētie normatīvie akti, izņemot pievienotās vērtības nodokli.
Соответственно, сумма за транспортировку включается в стоимость импортируемого товара и растамаживается по совокупности, а в результате весь ПВН включается в 61 строку.
(8) Preču importa darījumos ar nodokli apliekamajā vērtībā iekļauj importēto preču muitas vērtību, preču transporta pakalpojuma vērtību no Eiropas Savienības robežas līdz preču saņēmējam (vai preču pārvadājuma pavaddokumentos norādītajai pirmajai preču pārkraušanas vietai Latvijas Republikas muitas teritorijā), aprēķināto muitas nodokli, aprēķināto akcīzes nodokli, citus aprēķinātos nodokļus un nodevas, ja to paredz konkrētie normatīvie akti, izņemot pievienotās vērtības nodokli, kā arī iekļauj šā likuma 7.pantapirmās daļas 2.punktā minēto pakalpojumu vērtību, ja tā nav iekļauta muitas vērtībā.
Сорри, это более понятней
получается тогда что получая счет от Ж/дороги делаем проводку Дебет 7,,, и Кредит 5310 и НДС нигде не показываем
А Вы вообще-то прочли выше?
прочитала но не совсем понятно,мне нужно тогда ,что не включила муйта в таможенную декларацию самой начислить НДС
Если стоимость доставки не вошла у Вас при растаможке, значит надо менять таможенную декларацию.
стоимость доставки вошла в таможенную декларацию,только получается мы заплатили и сразу в предналог а где тогда Кредит 5721
Закрыть
Краткое описание нарушения
