PVN deklarācijas aizpildīšana

Labdien,gribētu lūgt padomu. Problēma sekojoša : firmai klients samaksā avansu,un tas tiek atspoguļots 41.un 52.ailē. Tālākas darbības nav notikušas un avanss pēc 2 mēnešiem tiek atgriezts atpakaļ klientam. Kādās ailēs šis darījums parādās PVN deklarācijā?

67ailē.

Paldies par atbildi.67.ailē parādās PVN summa ?, bet summa bez PVN -kādā ailē ?

Сумма без ПВН у Вас будет только в приложении .

В 67 - сумма ПВН

Andzela,lūdzu paskaidrojiet sīkāk par pielikumu. summa bez PVN - kādā pielikumā?

Parskats par priešnodokļa summām,kas iekļautas pievienotās vērtības nodokļa deklarācijā (I.Par iekšzeme iegādātajām precēm un saņemtajiem pakalpojumiem.)

Paldies Anzela par izsmeļošo atbildi.tas nozīmē ,ka arī 62.ailē parādās PVN summa un iepriekš minētajā pielikumā - PVN un summa bez PVN. sakiet lūdzu kāpēc pielikumā parādās?

8. PVN1 pārskata Idaļā "Par iekšzemē iegādātajām precēm un saņemtajiem pakalpojumiem" norāda:

8.1. 1.ailē — numuru pēc kārtas;

8.2. 2.ailē — darījuma partnera nosaukumu. Ja:

8.2.1. apliekamā persona no citas apliekamās vai neapliekamās personas (piemēram, namīpašnieka) saņem nodokļa rēķinu (rēķinu), kurā saskaņā ar likuma 8.panta 5.2 daļu ir atsevišķi nodalīti arī citu apliekamo personu sniegtie pakalpojumi (piegādātās preces) un par tiem aprēķinātais nodoklis, 2.ailē norāda preču piegādātāja vai pakalpojumu sniedzēja nosaukumu, iekavās norādot personu, kura šo nodokļa rēķinu (rēķinu) ir izsniegusi (piemēram, namīpašnieka nosaukumu);

8.2.2. apliekamā persona ir iemaksājusi nodokli valsts budžetā par precēm, ko tā ir ievedusi brīvai apgrozībai (importējusi), par darījuma partneri 2.ailē norāda Valsts kasi. Ja muitas maksājumus apliekamās personas vārdā veicis muitas brokeris, 2.ailē norāda muitas brokera nosaukumu;

8.2.3. apliekamā persona zemnieku saim­niecībai ir izmaksājusi nodokļa kompensāciju 12 procentu apmērā no saņemtās produkcijas vērtības saskaņā ar likuma 13.1pantu, 2.ailē norāda zemnieku saimniecības nosaukumu (juridiskai personai) vai vārdu un uzvārdu (fiziskai personai);

8.2.4. apliekamā persona (veikals) ir atmaksājusi licencētajai personai nodokļa summu saskaņā ar likuma 7.panta ceturto daļu, 2.ailē norāda licencētās personas nosaukumu;

8.3. 3.ailē — darījuma partnera Valsts ieņēmumu dienesta ar nodokli apliekamo personu reģistrā piešķirto numuru, ja apliekamā persona no citas apliekamās vai neapliekamās personas (piemēram, nam­īpašnieka) saņem nodokļa rēķinu (rēķinu), kurā saskaņā ar likuma 8.panta 5.2daļu ir atsevišķi nodalīti arī citu apliekamo personu sniegtie pakalpojumi (piegādātās preces) un par tiem aprēķinātais nodoklis, 3.ailē norāda preču piegādātāja vai pakalpojumu sniedzēja Valsts ieņēmumu dienesta ar nodokli apliekamo personu reģistrā piešķirto numuru. 3.aili neaizpilda, ja:

un tālāk MK noteikumos Nr.42 viss skaidri aprakstīts

Noteikumi par pievienotās vērtības nodokļa deklarāciju (Ministru kabineta noteikumi Nr.1640)

Ну за декабрь сдается еще по 42 правилам

Koriģētais priekšnodoklis arī 57.ailē var uzrādīties.