ну что ж Вы так рано счёт выставили? подождите ещё пару лет....

Если гарантийная сумма была с налогом , то я бы сейчас счёт тоже выставила бы с 18%, а если нет, то с 21%.

В счетах гарантийку нет ПВН.Налог начислен и оплачен в момент подписания сделки.А гарантийка это просто дебиторская задолженность.

Стелл...

Гарант сумма была с НДС и по договору счет должны выставить по окончании гарантийного срока.

Вы весь НДС со всей суммы сделки должны начислить в момент подписания приемо-сдаточного акта.Пример Форма2

Д 2310 К 6110 10000,00-услуга

Д 2310 К 5721 1800,00-ПВН

Д 2320 К 2310 2360-20% гарантии

2320-гарантийные суммы,которые получите по договору через ннн лет.

Nak правильно ,счет на гарантию должен быть без ПВН. ПВН должен быть в 2008 году.

Ну дык это ж моя работа.:-D

У меня абсолютно такая же ситуация. Приемо-сдаточный аж в 2007-м был подписан. Был выставлен счет за вычетом гарантийных 10% и ПВН с них. Теперь через 3 года надо выставлять счет на гарантийные. Что с ПВН делать и декларациями? НЕ догоняю.

Я вам уже ответила.Весь ПВН должен пройти в 2007 году начислением со всей сделки.Гарантийка к пвн не имеет отношения.

Счет выставляется на гарантийку из примера моего

Гарантийная сумма по договору Х от ХХХ - 2360 латуев.Все.

Какой налог вы собираетесь корректировать,если вы его должны были заплатить в 2007 весь с суммы договора.

дела вела предыдущий бухгалтер. У нее гарантийная сумма вообще не проходит нигде. Вот я теперь выставляю счет. Мне что надо декларацию ПВН за 2007-й переделывать?

Ага и штрапы заплатить за недоплату ....

Разберитесь,какая сумма по договору прошла,возьмите сам договор,возьмите форму 2,сравните,ели не идет-ищите виеношанас.

Сумма по договору/форме2 признается доходами периода полностью,естественно и пвн начисляется.Гарантийка снимается со счета дебитора и переносится на другой счет(для удобства еще)Вот она и висит до момента оплаты по тому же договору.

Получается так что НДС заплатить государству в 2008 году, а деньги получить в 2010,где деньги на НДС взять,мы не миллионеры.

Получается.

Мы же когда колбасу продаем сразу налог платим,хоть денег и не получили еще от покупателя.

А гарантия-это та сумма,которую не платит получатель услуги на тот случай,когда через пару лет вылезут ваши недостатки в работе,брак и т.д.К налогу не имеет отношения.А если все ок,то вы получите эту сумму на расчетный счет.

A чего удивляетесь,что заплатить сейчас,а получить через 2 года.Так есть уже много лет и платим все .А если ваш партнер по сделке отразил правильно ПВН в свое время,а сейчас вы начислите ПВН ,и выставите счет с ПВН (счета на возврат гарантийных сумм выставляться должны без ПВН,общей суммой ),то у вас ,если суммы свыше 1000ЛС,пойдут расхождения в ВИД.Гарантийные суммы- это только расчеты с дебиторами по удержаниям.

Может подскажите как по умному из этого выкрутиться?

Хотя при этой сложившейся ситуации,могут и не заметить.Многие партнеры показывали предналог меньше, чем позволялось,т.е.с учетом гарантийных сумм.И после оплаты счета на гарантию проводили ПВН.При встречных проверках ВИД это выяснялось и для них это не было большим нарушением.Для нас надо было обязательно начислить ПВН со всей суммы счета.Может и пройдет ваш счет с ПВН,только ставка 21 и сумма не больше,чем удержана была.

Я сказала,как правильно=по умному.Решать руководству.А что у вас с актами сверки с партнерами интересно?

AVT-не наводите тень на плетень!