Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Налоги и пошлины
Сделка с необл.НДС лицом на терр.ЕС К списку тем
Ответы (12)
?
У меня тоже такой вопрос,но я поняла MK noteikumi 1640(10.2.2),что в 41 строку и начислять НДС 21% и отображать в PVN1 Idaļā.
Ещё раз поднимаю тему, может кто поможет?
А теперь мне приглянулась 54 строка,посмотрите в правилах пункт 5.17. Я тоже сижу в ломках на эту тему.
54юстрока заполняем если получаем услуги из 3 стран которые облаг. налогом. Пока что я склоняюсь к мнению что всё же этому лицу если он осуществляет сделки с ЕС страной надо регистрироваться НДС плательщиком. И ещё вариан , применить общий принцип оказания услуг по 4.1 статье, и т.к. там не говориться что лицо должно быть облагаемым ( там написано про лицо ведущее хоз.деятельность) крутить реверсс по 10 статье и 12ст. 1.14. Только тогда смущает то что в приложении НДС 1 2 часть надо указывать номер НДС плательщика, так что даже и не знаю как выкрутиться . 
5.17. 54.rindā – nodokļa summu, kuru apliekamā persona aprēķina kā pakalpojumu saņēmēja par pakalpojumiem, kas saņemti no Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētām personām. Ja saņemta atlaide, anulēts darījums, samazināta saņemto pakalpojumu cena vai saņemts atpakaļ avanss, aprēķinātā nodokļa summu norāda ar mīnusa zīmi;
Написано из ЕС!
Написано из ЕС!
Ко всему прочему это физ.лицо из Литвы практически не заставить идти регистрироваться в своей налоговой, чтоб нам спать спокойно. Наш закон говорит о том что мы обязанны это делать до совершения сделки ( 26статья 10) этот факт не аргумент для Литовца, а вот что Литовский закон говорит я не знаю.
смотрите закон о ндс 1.статья 37 часть .
10. PVN 1 pārskata I daļā atsevišķi norāda:
10.2.2. saskaņā ar likuma 12.panta9.1 daļu kā preču vai pakalpojumu saņēmēja darījumos ar citas dalībvalsts personu vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētu personu;
Я поняла,что показывать надо PVN1 I daļa.
10.2.2. saskaņā ar likuma 12.panta9.1 daļu kā preču vai pakalpojumu saņēmēja darījumos ar citas dalībvalsts personu vai Eiropas Savienības teritorijā nereģistrētu personu;
Я поняла,что показывать надо PVN1 I daļa.
Ну тогда не знаю(это я про 1статью.37 ч.),т.е.соглашаюсь.Что-то никто к нам не присоединяется...
Жаль что больше никого нет, хотелось бы ещё кого нибудь услышать
Я понимаю так, что крутим реверс в 54 и 63, так как в 50-ю строку НДС декларации попадают товары и услуги из ЕС от НДС плательщиков и реверс по этим поставкам товаров и услуг "крутится" в 55 и 64-й.
Закрыть
Краткое описание нарушения
Закрыть