Labdien Saliela,

1.LatvijasPVN maksātājs piestāda rēķinu:

D2310 - K6110 15000.00 EUR ar PVN 0%

2.Saņemts rēķins no Francijas. No jautājuma nav saidrs vai ar TVA 0% vai ar 19.6%.

D7XXX - K5310 10000.00 EUR

3. Saņemta apmaksa uz starpību:

D2621 - K2310 5000.00 EUR

4. Savstarp.parādu ieskaite (Akts, vai cits dokuments)

D2710 - K2310 10000.00 EUR (LV-Rēķina atlik.summa)

D5310 - K2710 10000.00 EUR (F-Rēķins)

5. Šoferim jāaprēķina algu un dienesta brauciena kompensācijas dienas naudu.

6. Ja francu rēķins ar TVA 0% - tad reverss un iekļ.PVN deklar.(ES darījumi).

Ja ar TVA 19.6% (vai cik?) - tad neiekļ.uz PVN dekl. bet prasīt atmaksu no Francijas VIDa. http://www.vid.gov.lv/default.aspx?tabid=8&id=4446&hl=1

7. Līgums jau ir noslēgts tikai ne papīra formātā bet ar biznesmēnu vārdu un apstiprināts ar rokas spiedienu.

Lai no ES dalībvalsts saņemtu PVN atpakaļ, tad ir jābūt pirmdokumentiem par iegādāto degvielu, maksa par autobāņiem un sakariem, jo uz kāda pamata prasīsiet PVN atpakaļ. Ja nebūs maršruta lapas un CMR, tad kā aprēķinās komandējuma naudu, jo katrā valstī ir cita komandējuma nauda, komandējuma nauda pārsngies d/algu, kā uz to skatīsies VID. Varētu būt, ka maršruta lapās un CMR parādīsies virsstundas un nakts stundas, kas ir apmaksājamās (tās var redzēt arī pēc tahogrāfa).

Ja PVN prasīs atpakaļ, dat būs vēl grāmatojums, kas samazinās izmaksas (jo Francijas Rēķina pilnu summu sākumā grāmatos uz izmaksām), tad būs grāmatojums, kas samazina izmaksas par PVN summu.

Paldies par atbildēm!:-)