Sajuka man viss:(

Uzrakstiet lūdzu kontējumus - apmaksājam faktūrrēķinu, atskaitam PVN (pirms 01.05.2004) un vēlāk saņem pavadzīmi ar preci.

1. D2190 K5310

2311

2. D5310 K2620

5721 2311

3. D7... K2190

Vai 3.punkts (pavadzīme) ir jāgramato bez PVN?

Если вы уже вычли НДС после оплаты счета, то проводки должны быть:

1. Оплатили счет и вычли предналог

Д2190, Д5721 К2620

2. Получили товары и провели накладную

Д7ХХХ (21ХХ), Д5721 К5310

3. Зачитывается аванс

Д5310 К2190, К5721

Mierīgi, jo būtību tas nemainīs. T.k. pēc VID piemēra pie 3.p. var pielikt:

D 2190 K 5721 PVN (vienkāši atpakaļ)

Un tad:

D 7... K 2190

D 5721

Если вы учитываете аванс по оплате, а не по получению счета, то:

1. D 2190 K 2620

D 5721

2. D 7... K 5310

D 5721

3. D 5310 K 2190

K 5721

Не знаю, какой у вас пример от СГД, а у меня такой:

Д «Авансовые платежи» 1 000

Д «Расчеты по налогу на добавленную стоимость» 180

К «Деньги» 1 180.

Д «Долги поставщикам и подрядчикам» 1 180

К «Авансовые платежи» 1 000

К «Расчеты по налогу на добавленную стоимость» 180.

Это когда-то давно рекомендовали сначала всю сумму ставить на аванс, а потом снимать с нее НДС. Сейчас делят сразу. Хотя это все равно. Лишь бы самим было понятно.

А эта проводка непонятная.

1. D2190 K5310

2311

Вы что, авансовые счета на баланс тянете? Комарика на вас нет.

A eto schet na predoplatu.

Po nashej metodike tak polozheno. Bez schetov avansov ne platim. I gramatuem vse dok-ti. ))

Счет на аванс не следует проводить, авансы проводятся либо по уплате, либо по получению.