Переплата ПНП

На фирме переплата ПНП, но на 2009-2010 года были расчитаны авансовые платежи, т.к. была прибыль, но они не оплачивались и в выписке ВИДа видно, как сумма переплаты уменьшилась за счет этих авансовых платежей. Скажите как мне их проводить? Спасибо.

Считайте налог по декларации за 2009,смотрите,что получится.Может будет налог.Переплата будет сидеть в прочих дебиторах.

За 2009 год налога не будет, убытки.

На 01.01.2009. сумма ПНП 968,41 (Д 5710)

за 2009 года начислены платежи 208,00 (26,00 х 8м.)

На 31.12.2009. сумма ПНП 760,41

Думаю так,

Д2390 К8810 - 208,00 (в течение года)

Д8810 К5710 - 208,00 (в конце года)

вот только что со счето 2390 делать, не пойму?

Если убытки,то ничего у вас не будет,вы ничего не платили фактически.Так и будет переплата 968,41 по Д 5710,надо поставить на Д 23..

Я недавно мучилась тем же. http://vgk.lv/ru/forum/5/88802/

Проводить только реально оплаченные суммы.Сдав декларацию ПНП за 2009, ВИД снимет начисленные и неоплаченные авансовые.

Возьмите выписку по налогу и посмотрите штрафы,тоже придется учесть.

Спасибо