Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
ЕС, лизинг, PVN
С этими вопросами мы по e-mail обратились в ВИД консультацию, но пока молчание. Хотелось бы узнать мнение членов клуба? Mūsu firma 2003.g.novembrī noslegusi ar Zviedrijas firmu par a/m VOLVO iegādi. Mašīnas piegāde notikusi 2003.g. decembrī. Darījuma norēķini notiek katru mēnesi pēc līzinga grafika līdz 2008.gadambez ikmēneša rēķina saņemšanas.
Atbildiet lūdzu uz šādiem jautājumiem:
1. Vai vajadzētu pielietot PVN reversa metodi ikmēneša maksājumiem:
2. Vai vajadzētu mums pašu sev izrakstīt rēķinu, uz kūra pamata rēķināt PVN reversu:
3. Kā aprēķinātājs PVN atspoguļot PVN deklarācijā.
Спасибо за помощь.
Ответы (13)
А вы разве в декабре 2003 года не заплатили НДС при растаможке?
Нет.ПВН-отложенный платёж(likums 10.p.,1.d.,4.p.)
В декабре 2003.года мы покупали,стоящую на таможенном складеб грузовую а/м IVEKO,но PVN не платили (на основании справки СГД).У Вас не аналогичный вариант?
Понятно, вы не платили НДС за ОС для технологических и производственных нужд. Однако в декларации он все равно должен был быть указан с одной и с другой стороны, что вы наверное и сделали. А кто лизингодатель латвийская фирма или иностранная?
Лизингодатель - Шведская фирма (ЕС).
В ПВН декларации за декабрь налог был указан.
Но это две разные шведские фирмы - продавец и лизингодатель? Вы платите согласно графику основную сумму и проценты?
Я эту ситуацию вижу так: ежемесячный платеж, погашающий стоимость машины не облагается НДС, т.к. вся стоимость уже была обложена в декабре и НДС показан в декларации. Проценты же согласно закону ст.2 ч.18 не облагаются НДС. Поэтому реверс не применяется и декларации эти платежи не касаются.
В данном случае продавец, он же лизингодатель - шведская фирма.
Спасибо. С этим обсолютно ясно.
А ст.2 ч.18 относиться только к договорам, заключённым после 01.05.04? В май-июнь счетах от Hanza Lizing на %% ПВН начисляется...Кстати и в счёте по договору от 21.04.2004 . Как же быть?
Да, действительно, раньше проценты облагались, если облагалась основная сумма. И, судя по всему, Hanza lizing продолжает облагать НДС проценты по старым договорам. Может быть вам все же лучше рассчитывать НДС и показывать в декларации, хотя у вас отсутствуют налоговые счета и могут быть проблемы с предналогом. Мда, ситуация...
Oira, а в какое отделение СГД писали?
подскажите, а Finansu nomas (līzinga) % облагаются налогом?? В счетах стоит, но похоже в предналог ставить НЕЛЬЗЯ??? взяли в кредит ОС через Nordea Finance līzinga kompaniju.
Почему нельзя ставить? По сделкам лизинга, заключенным до 1.05 - ПВН платится и отчисляется как было
Amuil.В Видземское отдедение позавчера. Klusa daba... Наверное повторю завтра.
Tt. От Hanza Lizing счета то есть, но верно ли они начисляют ПВН на %%. Счетов нет от шведов, платим по графику сами.
Закрыть
Краткое описание нарушения
