Sistēma ir parasta:

1.Parasturēķinu -par izpildītiem darbiem.

2.Priekšapmaksas rēķinu-avansa rēķiniem

3."man nav iistas saprashanas par avansa rekiniem, kaa tiek tie graamatoti, vai vispaar tie ir jaagraamato, es negraamatoju, bet sanjemto avansu lieku uz 5210, un kad tiek izr. rekins nosleedzu to"-tas ir pareizi!!!

Tas ir pareizi, tikai nedrīkst aizmirst... ka jāsamaksā PVN tajā taksācijas periodā, kad saņemts avanss.

Skaidrs par to, bet kā ir ar to, ka muusu klients graamato un aprēķina priekšnodokli no avansa rēķina, un manu galeejo pavadziimi nemaz nepienjem, ko man PVN atskaitee uzradiit? Jo tagad tas jaunais PVN pielikums 3. Man atskaitee jaauzrāda avansa rēķins??

To ko grāmato Jūsu kliens, tās ir viņu problēmas... Galu galā, vai tad grūti sazvanīties ar to klientu un noskaidrot šīs lietas???

"Man atskaitee jaauzrāda avansa rēķins"-avansa rēķinus negrāmato, līdz ar to arī neparāda PVN atskaitē!

Es ieteiktu rīkoties tā, kā vieglāk uzņēmumam, nevis klientiem. Tomēr, lai viņiem būtu iespējams saprast, kas notiek, pavadzīmē vajadzētu norādīt, saskaņā ar kuriem rēķiniem ir jau saņemta apmaksa. Piemēram, ja jūsu darbus pieņem viens liela uzņēmuma darbinieks, bet apmaksā centralizēti, tad tur grāmatveži var arī nezināt, ka par šiem darbiem jau samaksāts. Man reiz bija viens tāds klients, kas par vienu un to pašu vispirms izrakstīja rēķinu (jo gribēja naudu), bet reizē ar piegādi - pavadzīmi. Laiku pa laikam kāds no viņa pircējiem apmaksāja gan rēķinu, gan pavadzīmi. Reizēm man nācās no šo uzņēmumu grāmatvežiem noklausīties, ko viņi domā par šādu sistēmu Mēģināju pārliecināt uzņēmuma direktoru, bet viņam tā bija pierasts un viņš negribēja neko mainīt.

PVN 3 jums jāliek nevis izrakstītie avansa rēķini, bet faktiski saņemtās avansu summas.

PVN 3 jums jāliek nevis izrakstītie avansa rēķini, bet faktiski saņemtās avansu summas.

Ne visai precīzi. PVN1 III.sadaļā jāiekļauj gan vieni, gan otri.

Protams, par vienu un to pašu darījumu gan - vai nu tikai saņemtais avanss vai arī tikai faktūrrēķins (pavadzīme).

Ilze

PVN3 ir kas? Dodiet padomus tomēr uzmanīgāk!

Vakars iestājies

Grāmatvedim - rīts vai vakars - vienmēr jābūt nomodā.

PVN3 ir pielikums "Labojuma pārskata par preču piegādēm un sniegtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā"

Es reiz kādas 10 minūtes ar vienu VID darbinieci diskutēju, kamēr sapratu, ka ar PVN2 viņa patiesībā domā PVN1 II daļu. Tā gadās.

Bet attiecībā uz PVN1 III daļu, es tajā neiekļautu izrakstītos avansu rēķinus, par kuriem nebūtu saņemta samaksa. Kādēļ palielināt maksājamo nodokli?

Ilze

Bet kurš tad saka, ka avansa rēķini jāiekļauj PIRMS naudas saņemšanas?

Mazliet par samaksāto avansu dzēšanu nākamajā mēnesī. Zalktis PVN I pielikumā neatpazīst PVN konta kredītu. Tas nozīmē, ka tiek ņemta pavadzīmes priekšnodokļa summa, bet netiek atņemta iepr.mēnesī samaksātā avansa PVN. Rakstīju puišiem uz Zalkti. Atbildēja, ka jāatskaita ar roku vēl ieteica kontēt debetā, nevis kredītā:'( . Pēc tam solīja jūnijā veikt korekcijas jauninājumā. Kaut nu es būtu uzrakstījusi saprotami?

Skaidrs, paldies par diskusiju. Riits ir atausis manaa galvaa

Aivar,

ir jau grūti korekti interpretēt citu sacīto, but Jūsu teksts 17.16 man ļāva noprast, ka pēc Jūsu domām, PVN1 III daļā "jāiekļauj gan vieni, gan otri". Attiecinot to uz citēto manu tekstu, kur ir runa par izrakstītiem avansu rēķiniem (1) un faktiski saņemtām avansu summām (2), sanāk, ka, Jūsuprāt, būtu jāiekļauj izrakstīti avansu rēķini. Es nevēlos nevienu atturēt no šādas rīcības, ja tas tiek darīts ar pārliecību :), bet pati gan tā nerīkotos.

Domāju, ka šeit mēs viens otru vienkārši nesapratām, galvenais, lai jautājuma autore saprastu, ka nav obligāti nepieciešams kontēt izrakstītos avansu rēķinus un PVN 1 III daļā jāiekļauj tie avansu rēķini, par kuriem saņemta samaksa.

Elita,

jūs varat veikt savādākus kontējumus. Es mēdzu ieviest speciālu PVN kontu "PVN avansos" (numurs varētu būt gan 2312, gan 572x, kuru izmantoju gadījumos, kad ir avansi. Piemēram, līguma kopsumma 2000 Ls plus PVN, puse avansā. Samaksājāt pusi bankā:

1000 Ls avansi par precēm (piem. 2190), 210 Ls PVN

Saņemat pavadzīmi:

1000 Ls D7xxx K2190 (avansi)

210 Ls D2312 K2312 (un šis konts neiekļūst nekādā deklarācijā)

1000 Ls D7xxx K5310

210 Ls D5721 K5310

Rezultātā ir pareizs priekšnodoklis šajā mēnesī, pareiza maksājamā parāda summa uz 5310 un pareiza dokumenta kopsumma, ja tiek sekots dokumentu apmaksai (bet to es māku tikai Jumī, diemžēl ne Zalktī).

Paldies Ilzex.......biju domaajusi par PVN kontu avansiem. Tas buutu pareizi un viglāk uzskaitiit PVN.