Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN.Строка 48.2
Добрый день.
Ранее консультировалась на этом сайте по поводу услуги , оказанной латвийским предприятием НДС-плательщиком финскому предприятияю НДС-плательщику.Услуга оказывается нашим специалистом на территории Финляндии.
Вопрос был как правильно оформлять инвойс,что ставить по строке НДС? 0%, или прочерк? В какой строке НДС декларации надо показывать эту сделку.Ответ был в 48.2.Читаю правила 1640 и сомневаюсь...
Ответы (12)
На текущий момент указали в строке 48.2 и в НДС-приложении 3 части.Но сейчас читаю правила №1640 и в п.7.3.4 говорится о том, что при заполнении НДС-приложения 3 части, облагаемое лицо указывает услуги, место оказания которых в соответствии со ст.4.1 закона (КРОМЕ ЧАСТИ 4 упомянутой статьи!!!!) является другое госудрство-участник ЕС и стоимость которых включена в строку 48.2 декларации.
Если читать методичку, то в строку 48.2 её показывать не надо, а только в приложении НДС .И всё
Хотя вроде и не всё. В строку 48.2 без расшифровки в НДС-приложении 3?
Вам надо указать сумму в декларации в строке 48.2 и в приложении PVN2.
Я тоже так думаю, но сомневаюсь....какая то несуразица.
1.в счете пишете bez PVN
2.в 48,2 строку пишете - так как на нетто оборот ету сумму надо взять,
3.в декларации заполняете строчку - пропорция между необлагаемыми и необлагаемыми сделками,
4.пвн-2 заполняете
Iz seminara Bespaljko (jesli etot sluchaj vam podhodit)
Okazanije uslugi, svjazannije s uchastijem b vistavke. Vistavka prohodila za predelami Latvii. Schet za uslugi vistavlen: juridicheskomu licu iz ES imejuschemu reg.nomerplateljschika PVN v drugom
gosud.ES
48.2, PVN1 3 chastj
Tikai PVN 2 darījumu uzrāda, Latvijas apliekamā persona PVN nepiemēro, somijas apliekamā persona aprēķina PVN un nomaksā to savas valsts budžetā.
Linete,правильно,только PVN 2,я привела немножко другой случай.
В правилах по заполнению декларации по НДС, расписано, что указыается в PVN2 и в строке 48.2. Услуги в ЕС также указываются в 48.2 и в PVN2.
Закрыть
Краткое описание нарушения
