Налоговый износ с минусом - запуталась!
Ситуация такая:В 2006 году было закуплено много ОС 4 категории, начальная стоимость категории получилась 45266,30 Лс. Фирма зарегистрирована 31.07.2006.
2006 год. Koriģeta vertība = 45266,30. Ст-ть с кот. расчит.нал.износ=45266,30.Нал.износ= (45266,30*40%)*6/12=9053,26.Накопл. износ = 9053,26. Остаточная ст-ть категории = 45266,30-9053,26=36213,04
В 2007 году приобрели ОС этой категории на сумму 2192,17 и продали на сумму 21 009,64.
2007 год. Koriģeta vertība = 26448,83 (45266,3+2192,17-21009,64). Ст-ть с кот. расчит.нал.износ=17395,57(36213,04+2192,17-21009,64).Нал.износ=17395,57*40%=6958,23.Накопл. износ = 16011,49. Остаточная ст-ть категории = 17395,57-6958,23=10437,34.
В 2008 году продали ОС на сумму 18052,40 (приобретений не было).
2008 год. Koriģeta vertība = 8396,43(26448,83-18052,40). Ст-ть с кот. расчит.нал.износ=-7615,06(10437,34-18052,40).Нал.износ=-7615,06*40%= -3046,02.Накопл. износ = 12965,46. Остаточная ст-ть категории = -4569,03.
Понимаю что налог.износа в 2008 году не будет, надо обнулять категорию. Какую сумму поднимать в 35 строку UIN декларации?
Как правильно обнулить категорию?
В 2009 году тоже не было приобретений, но была продажа на сумму 602,80 Лс.Какую сумму понимать в 35 строку. Голова кругом, запуталась, помогите!!!!!!
