PVN deklarācija 48.2 un PVN1 III daļa. В чём фишка?

Дорогие коллеги!

Как понимать следущее:

Читаем Noteikumi par pievienotās vērtības nodokļa deklarāciju 1640.

5. Deklarācijas rindās norāda:

5.11. 48.2 rindā – to darījumu vērtību, kuru veikšanas vieta nav iekšzeme. Šajā rindā norāda apliekamās personas:

5.11.1. uz citu Eiropas Savienības dalībvalsti piegādāto montēto vai uzstādīto preču vērtību, kuru piegādes vietu nosaka saskaņā ar likuma 19.panta trešo daļu;

5.11.2. trešajās valstīs vai trešajās teritorijās veikto preču piegāžu (kas nav preču eksports) vērtību. Šajā rindā norāda trešajās valstīs vai trešajās teritorijās tādu piegādāto preču vērtību, kuru piegādes būtu apliekamas, ja tās tiktu veiktas iekšzemē;

5.11.3. sniegto ar nodokli apliekamo pakalpojumu vērtību, kuru sniegšanas vieta saskaņā ar likuma 4.1 pantu ir cita Eiropas Savienības dalībvalsts;

5.11.4. sniegto ar nodokli apliekamo pakalpojumu vērtību, kuru sniegšanas vieta saskaņā ar likuma 4.1 pantu ir trešā valsts vai trešā teritorija;

Европейские сделки расшифровываем в PVN2:

IV. Pārskata par preču piegādēm un sniegtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā aizpildīšanas kārtība

23. Pārskatā par preču piegādēm un sniegtajiem pakalpojumiem Eiropas Savienības teritorijā (turpmāk – PVN 2 pārskats) (3.pielikums) par katru darījumu partneri norāda (ja nepieciešams, ar mīnusa zīmi) summēto preču piegādes (arī preču pārsūtīšanu (no iekšzemes) uz citu dalībvalsti saskaņā ar likuma 33.panta otro daļu) vai saskaņā ar likuma 4.1 panta ceturto daļu sniegto pakalpojumu Eiropas Savienības teritorijā vērtību...

Далее расшифровываем в PVN1 III части:

7.3. "III. Nodoklis par piegādātajām precēm un sniegtajiem pakalpojumiem" (turpmāk – PVN 1 pārskata III daļa). To aizpildot, apliekamā persona norāda:

7.3.1. visus iekšzemē veiktos ar nodokļa 21 procenta un 10 procentu likmi apliekamos darījumus;

7.3.3. uz citu Eiropas Savienības dalībvalsti veiktās montēto vai uzstādīto preču piegādes, kuru vērtība iekļauta deklarācijas 48.2 rindā;

))))))))))))))

Партнёр, номер и дата документа не заполняются ТОЛЬКО в том случае, если строка помечена T или X. Почитайте инструкцию по формированию файла, всё станет ясно.

И вам того же.

И Закон с правилами за одно.

Valsts DpValsts Teksts (2) Ne Valsts kods atbilstoši standartam LVS ISO 3166-1:1997, kas

atbilst attieciga darijuma partnera PVN registracijas valstij.

Neaizpilda, ja dokumenta veids ir ”T” vai ”X”.

Darijuma partnera PVN

registracijas numurs

DpNumurs Teksts (20) Ne Nodoklu maksataja PVN registracijas numurs, janorada bez

atbilstoša valsts koda, piemeram – 40003275598. Neaizpilda,

ja dokumenta veids ir ”T” vai ”X”.

Darijuma partnera nosaukums DpNosaukums Teksts (200) Ne Neaizpilda, ja dokumenta veids ir ”T” vai ”X”.

Numurs DokNumurs Teksts

(20)

Ne Attaisnojuma dokumenta numurs. Neaizpilda, ja dokumenta

veids ir ”T” vai ”X”.

Datums DokDatums Datums Ne Attaisnojuma dokumenta datums. Neaizpilda, ja dokumenta

veids ir ”T” vai ”X”.

Там просто не Х и ВСЁ!!!!

Если не X, то по интсрукции ЭДС надо заполнить Valsts, Darijuma partnera PVN

registracijas numurs, Darijuma partnera nosaukums, Numurs, Datums

Не поняла, а в чем пробелма выяснить код государства?

Там не в коде государства дело, а в Darijuma partnera PVN

registracijas numurs. Если нет и больше 1000, то X.

pēc visa rakstītā saprotu:

ja LV firma PVN maksātājs izraksta rēķinu Igaunijas firmai PVN nemaksātājam EUR5000.00, ēkas siltināšana, tad

darījuma summa ir bez PVN, PVN deklerācijā uzrādu 48.2 rindā, un PVN 1 3 daļā, par kopējo summu. PVN likme ir "0" darījuma veids ir "X" tā būs pareizi???

ailīte ar darījuma partnera PVN reģ. paliek tukša???

paldies jau iepriekš

Позвоните консультантам.Думаю,что не так.