Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN no Lietuvas
Labdien!
Saņemam rēķinu no Lietuvā PVN apliekamas personas par programmas īri. Protams, ka PVN ir 0% un būtu aprēķinātais PVN būtu jāliek revarsā, bet mēs šo no Lietuvas īrēto programmu izmantojam neapliekamu darījumu nodrošināšanai, līdz ar to, PVN priekšnodoklis mums nepienākas. Šis aprēķinātais PVN mums būtu jāsamaksā valstij. PVN deklarācija šo aprēķināto PVN uzrādam 55.rindā, bet 64.rindā neliekam. Vai tā ir pareizi?
Kā pareizi iegrāmatot šādu aprēķināto PVN, ja nav reverss?
Jau iepriekš paldies:-)
Ответы (5)
У вас раздельный учёт облагаемых-необлагаемых?
Mums ir daļēja apliekamo-nepaliekamo uzskaite. Tas ir, skaidi zinam, ka tā no Lietuvas īrētā datorprogramma ir paredzēta vienīgi nepaliekamo darījumu uzskaitei, līdz ar to, varam to nodalīt no pārējiem izdevumiem, bet, piemēram, administrācijas izdevumus jau nevar tā strikti nodalīt, līdz ar to, no tādiem izdevumiem rēķinu proporciju. Lasīju vienā rakstā, ka var veikt daļēju apliekamo-nepaliekamo uzskaiti.
Varbūt, ka pareizāk ir likt to aprēķināto PVN reversā un pieskaitīt to pie to pārējo izdevumu PVN un no visa kopā rēķināt proporciju un miers?
Vai arī to aprēķināto PVN no Lietuvas iegrāmatot šādi:
D 77...(datorprogrammas īres izdevumi) - K 53...(kreditori) = 100,00 Ls
D 77...(datorprogrammas īres izdevumi) - K 5725 (PVN no ES) = 21,00 Ls
Un nomaksāt to PVN (21,00 Ls) valstij.
Kā jūs domājat?
Ku, kū, lūdzu, iesakiet kaut ko!!!!!!!!
Я бы начисляла реверс в обычном порядке, а в годовой декларации уже считала бы пропорцию на эту сделку, потому как встречка из ЕС будет расходиться с декларированными у нас, у них сделка будет отражаться, а у вас нет, и каждый раз нужно будет доказывать чьи в лесу шишки
Закрыть
Краткое описание нарушения
