Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Авансы
Всем привет, накопился вопрос
получили аванс
Д 2620 К 5210 121 ( с НДС)
Д 2393 К 5721 21 ( НДС )
далее после реализации
Д 2310 К 6110 100
К 5721 21
закрываем аванс
Д 5721 К 2393 21
Д 5210 К 2310 121
вопрс в следующем, если аванс получен в 2010 году, а реализация будет в 2011 то как быть с:
-нетто оборотом ( прибыль/убытки) в 2010 году как туда попадет полученный аванс
- и с НДС ( разница в 1%)
Заранее спасибо
Ответы (7)
в нетто оборот 2010 года не попадает, а НДС в накладной 2011 года надо будет указывать по прежней ставки 21%, так-как дата сделки по закону произошла в день получения аванса. В накладной надо указать дату сделки - дата получения аванса.
Не попадет, это понятно, но получается, что согласно декларациям по НДС расхождение в сделках будет на сумму 100 латов ( НДС от аванса учтется в 2010 году, а дохода в 100 латов нет), получается, что этот доход ( 100 латов) за 2010 год я как-бы скрыла ( а если суммы огромная накопиться) я по шее не пулучу?
УЖ сколько раз говорилось, что НДС декларация вовсе не должна!!!! совпадать с расчетом ПУ.
etot avans u vas zavisnet v balanse v passive,vot i vsjo.avansi dohod nado v dannom slucaje razlicat.,dohod budet 2011.,t.k vi sami govorite cto otgruzka budet2011.
Очень греет Ваша солидарность, но аналогичная ситуация случилась в 2009 году, и инспектор, взяв за основу отчет о П/У и сравнив его данные с декларациями по НДС и ПНП, требует объяснений по поводу разницы в 10000 латов, я конечно напишу и про пассив баланса и всю контировку по учету авансов, но смущает то, что инспектор ищет совпадений в этих отчетах, может я что неправильно отражаю?
ну это их работа такая, сравнивать, анализировать. ну если спросят, напишете им письмо про авансы, вопросы и отпадут. а может хватит и устных объяснений.
Закрыть
Краткое описание нарушения
