Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Не сходятся данные по ОС К списку тем
Не сходятся данные по ОС
Попросили сделать баланс в небольшой фирме. Но там какая-то непонятка с основными средствами.
Согластно оборотке:
Д 1230 - 31250,00
К 1290 - 11345,60
Остаточная стоимость = 19904,40
Если же смотреть по карточкам основных средств то:
Д 1230 - 30345,17
К 1290 - 10440,77
Остаточная стоимость: 19904,40
В балансе прошлого года остатки совпадают с обороткой программы.
Получается, что остаточная стоимость правильная, но каким то образом завышена начальная стоимость и накопленная амортизация на 904,83 лата.
Что делать в таком случае? Делать проводку Д 1290 К 1230 904,83? Но в какой стороке тогда отразить эти изменения в таблице Pamatlīdzekļu kustības pārskats ( баланс)? Или ничего не трогать и оставить все как есть?
Ответы (4)
Rindiņu ierakstiet korekcijas un viens ar + otrs ar - . Domajiet daudzi skatās Jūsu pielikumu bilncei par PL kustību.Rindiņas vienmēr var pierakstīt kādas vajag klāt.ši forma nekur nav reglamentēta.
Может отсутствует карточка какого-то полностью самортизированного и списанного ОС? ОС ?
Самре интересное, что по другому счету 1220 ситуация полностью противоположная.
По оборотке:
Д 1220 - 2325,00
К 1290 - 326,20
Остаточная стоимость: 1998,80
По карточкам основных средств:
Д 1220 - 2515,00
К 1290 - 516,20
Остаточная стоимость - 1998,80
Получается, что занижены начальная стоимость и амортизация на 190 лат. Возможно какое-то основное средство не было введено в программу, но была заведена карточка. Найти это ОС нереально. Так как я посмотрела - эта разница у них уже лет 5 подряд.
Тогда сделаю как посоветовала Ilma.
Закрыть
Краткое описание нарушения
