PVN 21% vai 22%
Добрый день знатокиМы в 2010 году заключили договор на ремонтные работы 5000 + НДС21% 1050 = 6050.
Мы - исполнители работ.
Мы получили аванс в 2010 году не НЕПОЛНУЮ стоимость работ - в размере 20% от суммы договора, т.е.1000+ НДС21%210=1210 латов. ндс 210 латов отдали в бюджет.
В марте работы окончились и надо подписать акт работ и выписать клиенту счет - на оставшиеся 80%.
Как здесь быть с НДС?
Я думаю так:
1) акт выполненных работ, пишем 5000 латов - это полная договорная сумма без учета НДС.
Далее расписываем по полученному авансу:
1000 латов
полученный НДС от аванса 210 латов
Итого остаток по договору:
5000-1000=4000 латов
НДС22% 880 латов
ИТОГО акт выполненных работ 5000-1000=4000*122%=4880 латов.
ВЕРНО?