21%

Спасибо

Теперь с проводками запуталась.

Выставлен счет в октябре 2010 год:

D 2310 K 6110 3447.51 Ls ( 6694.20 USD)

D 2310 K 5721 - 723.98 Ls

Выставлен кредитный счет в марте 2011 года:

Так как сделка ппроизведена в 2010 году, то делаю проводку за 2010 год :

D 6110 K 2310 3447.51 Ls ( 6694.20 USD)

НДС в марте 2011 года на дату выставления кредитного счета:

D 5721 K 2310 723.98 Ls

Эту сумму показываю в НДС декларации за март.

В марте перекрываю в программе долг по счету кредитным счетом:

Так как сам счет выставлен в октябре в USD, а кредитный счет в марте, то возникает валтная разница.

D 2310 K 8150 32.00

Эта валютная разница у меня идет в март 2011 года? Я правильно мыслю?

а что это за сделка такая,прошу прощения за любопытство,что 100 процентов анулируется8-)

Сама сделка не аннулирована. Аннулируется этот счет и будет выписан новый. Не были соблюдены формальности. А на мой ответ никото не ответил.:'(

это вы не ответили,какие такие формальности,за 2010 вы обязаны признать доходы до подачи годового.Это ж не колбаса на возврат,а речь о работах видимо идет

Извините пожалуйста, я спрашиваю совета не о правомерности выставление кредитного счета, а конкретно о закрытии проводок. Поверьте, есть веские основания для аннулирования этого счета. Новый выписан будет в апреле, в счете будет указан период оказания сделки - октябрь 2010 года и конечно же эти доходы пойдут в 2010 год и попадут в баланс 2010 года. Если есть еще впросы, пишите. Надуюсь на мой вопрос я тоже получу ответ.

мыслите правильно,только валютных дебиторов/кредиторов надо взвешивать и на 31/12.А в законности вашего мероприятия я сомневаюсь.

Да,я знаю. На 31/12/2010 я взвешиваю кредиторов/дебиторов по курсу на 31/12.

http://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/metodiskie%20materiāli/met_pvn_precu_atgriesana.doc