Нужна помощь по налогообложению

Уважаемые формучане, очень нужна Ваша помощь в двух вопросах по налогообложению.
Я бухгалтер, но не в ЛР.
Вопросы из теста по предмету "Налоговое законодательство", если есть желание и возможность помочь, то буду всем очень благодарна 🙂

1. Латвийская фирма «А» (плательщик НДС) купила землю и через 5 месяцев продала ее другой фирме. Как эти сделки отразятся на расчете НДС у фирмы «А»?

2. Польская фирма купила в Латвии недвижимость и сдала в аренду латвийскому SIA. Арендная плата - 1000 латов в месяц - начисляется, но не выплачивается. Связана ли эта сделка с подоходным налогом с предприятий?

Всем спасибо!

Да на здоровье.

Tt7, 10.10.2013 23:16.

Последняя просьба, посмотрите пожалуйста, это правильные ответы

1. Может ли налоговая администрация в году:
а) провести налоговый аудит по сделкам, совершенной фирмой 2 года назад?
Да, аудит может проводиться за последние три года
б) пересчитать налоги, исходя не из фактических, а рыночных цен в сделках между материнской и дочерней фирмой в прошлом году?
Да, если цены между связанными предприятиями ниже средних рыночных

3. Кто такие «самостоятельно занятые лица»? Кто за них платит ПОСС?
Это физические лица, ведущие хозяйственную деятельность, все налоги они платят самостоятельно.

4. Человек сдает в аренду своей фирме (работодателю) свой автомобиль, получая за это арендную плату 100 латов в месяц. Надо ли ему регистрировать хозяйственную деятельность?
Так как доход не превышает 200 лат в месяц, то регистрировать хоз. деятельность не надо, но работодатель при выплате аренды должен удержать 24% подоходного налога и перечислить в бюджет, а остаток как арендную плату .

Спасибо!

б) пересчитать налоги, исходя не из фактических, а рыночных цен в сделках между материнской и дочерней фирмой в прошлом году?
Да, если нет утверждённой методики трансфертных цен и цены продаж-покупок между связанными предприятиями ниже или выше рыночных
(12 статья закона о ПНП, 15.1. статья закона о налогах и пошлинах))

Tt7, 11.10.2013 00:03б) пересчитать налоги, исходя не из фактических, а рыночных цен в сделках между материнской и дочерней фирмой в прошлом году?
Да, если нет утверждённой методики трансфертных цен и цены продаж-покупок между связанными предприятиями ниже или выше рыночных
(12 статья закона о ПНП, 15.1. статья закона о налогах и пошлинах))

СПАСИБО!!! 🌸 Огромнейшее 😆
По остальным ответам не будет дополнений? Все правильно?

Larisas, 10.10.2013 22:58Сын учится в ISMA. на первом курсе,

Так бы сразу и написали, это все бы упростило. Для их уровня не требуется глубокого погружения в тему.
У моей знакомой там сын учится, проще спросить как он сдавал и узнать ответы, котрые соответствуют тесту. Даже, если Ваш сын принесет актуальные нормативные акты по налогообложению и положит на стол, это не гарантирует правильный ответ в их тесте. 😏 100% у них сделки с землей не облагаются ПВН в тесте. Если знаете, напишите фамилию преподавателя, для конкретики.

хорошо, что не на хирурга учится

преподавателя знаю, да и большинство из вас знают

преподаватель - умница, ученики - (к сожалению)

Ser, 11.10.2013 01:03

Larisas, 10.10.2013 22:58Сын учится в ISMA. на первом курсе,

Так бы сразу и написали, это все бы упростило. Для их уровня не требуется глубокого погружения в тему.
У моей знакомой там сын учится, проще спросить как он сдавал и узнать ответы, котрые соответствуют тесту. Даже, если Ваш сын принесет актуальные нормативные акты по налогообложению и положит на стол, это не гарантирует правильный ответ в их тесте. 😏 100% у них сделки с землей не облагаются ПВН в тесте. Если знаете, напишите фамилию преподавателя, для конкретики.

Преподаватель Лукашина О.

Mu-maija, 11.10.2013 08:57хорошо, что не на хирурга учится

преподавателя знаю, да и большинство из вас знают

преподаватель - умница, ученики - (к сожалению)

Преподаватель Лукашина О. Никто тут не говорит, что преподаватель изувер и мучает бедных и несчастных учеников. Просто скажите, как можно за один семестр в 4 месяца с февраля по май включительно выучить налогообложение ЛР?.... я думаю, что невозможно!!!! Тем более специальность оооочень далека от налогообложения!!!!!!!
И Ваши умозаключения о моем сыне прошу оставить при себе!!!!! Я рада что ВАШИ дети гораздо умнее!!!

Уважаемые формучане!
Я благодарна всем всем кто откликнулся 😆
Спасибо!

Сын учится в ISMA. на первом курсе,
как можно за один семестр в 4 месяца с февраля по май включительно -----------------------Так февраль еще впереди или это за прошлый учебный год? Тогда он должен быть на втором уже 😏
Земля не облагается, если не под застройку с буватляуей, а ПНП удерживается при выплате, как и написала Tt7. Про сына не персонифицируйте отношение, общая масса там учится очень средненькая и само учебное заведение 😏

Ser, 12.10.2013 22:24Сын учится в ISMA. на первом курсе,
как можно за один семестр в 4 месяца с февраля по май включительно -----------------------Так февраль еще впереди или это за прошлый учебный год? Тогда он должен быть на втором уже 😏
Земля не облагается, если не под застройку с буватляуей, а ПНП удерживается при выплате, как и написала Tt7. Про сына не персонифицируйте отношение, общая масса там учится очень средненькая и само учебное заведение 😏

Ser :), Вы не полностью "выхватили" из моего текста мысль, которую я хотела до формучан донести, вот что я писала, цитирую 🙂
"Сын учится в ISMA. на первом курсе, только один второй семестр читался курс по Налоговому законодательству, чтобы получить зачет и забыть об этом предмете раз и навсегда предлагается ответить на пять вопросов по одному из восьми вариантов, он выбрал вариант, на три вопроса нашлись ответы, а вот по двум просто беда."
Тут главное - что на первом курсе, только один, а именно второй семестр читался курс 🙂
"Хвост" тянется с прошлого учебного года. Да, он сейчас на втором курсе.

налогообложение выучить нельзя, согласна, но на все эти примеры, в учебном материале есть ответы.
только и всего - внимательно прочитатть

Larisas, 12.10.2013 22:42Вы не полностью "выхватили" из моего текста мысль, которую я хотела до формучан донести

Ключевое, в данном случае, что уже на втором 😉

Mu-maija, 12.10.2013 23:01налогообложение выучить нельзя, согласна, но на все эти примеры, в учебном материале есть ответы.
только и всего - внимательно прочитатть

Согласна!!! Мы с Вами это понимаем, а ребенку это сложно "вдолбить", а "хвост" закрывать надо, вот пытаюсь ему помочь, потому что обещала.......

Ser, 13.10.2013 02:15

Larisas, 12.10.2013 22:42Вы не полностью "выхватили" из моего текста мысль, которую я хотела до формучан донести

Ключевое, в данном случае, что уже на втором 😉

😂 точно

Larisas, 13.10.2013 21:04

Ser, 13.10.2013 02:15

Larisas, 12.10.2013 22:42Вы не полностью "выхватили" из моего текста мысль, которую я хотела до формучан донести

Ключевое, в данном случае, что уже на втором 😉

😂 точно

Раз в учебном материале можно найти ответы, так уж гляньте на всякий случай для надежности, может там какие дополнительные нюансы всплывут, а так, вроде, ответы должны быть правильные. 😉

Ser, 14.10.2013 02:02

Larisas, 13.10.2013 21:04

Ser, 13.10.2013 02:15

Larisas, 12.10.2013 22:42Вы не полностью "выхватили" из моего текста мысль, которую я хотела до формучан донести

Ключевое, в данном случае, что уже на втором 😉

😂 точно

Раз в учебном материале можно найти ответы, так уж гляньте на всякий случай для надежности, может там какие дополнительные нюансы всплывут, а так, вроде, ответы должны быть правильные. 😉

Спасибо! Так и сделаем 😉 !