Kā jūs grāmatojat?
А Вы как? Варианты озвучьте пожалуйста

Присоединюсь к вопросу .

Novirzits - D5721 K5710 ? А когда просто samazināts D .. K2390 ?
Влияет ли этот уменьшенный налог на Peļņa vai zaudejumu ?

Jums taču šai summai bija jābūt reģistrētai iepriekšējā gada uzskaitē.
gada laikā pēc avansa aprēķina VID reģistrējis avansa maksājuma summu. Jūs avansu samaksājiet . Faktiskais nodokļa aprēķins mazāks par reģistrēto ( VID kartiņā) avansa maksājumu . Pēc gada deklarācijas iesniegšanas VID koriģē reģistrēto aprēķinu ( avansa aprēķins - faktiski pēc deklarācijas=) Kartiņā veidojas pārmaksa.
Kā Jums uzskatē tas izskatās skatieties pati. Parasti avansa maksājumu aprēķinu uzskaitē nereģistrē bet fiksē faktiski veiktos avansa maks;ajumus Tātad Jums iepriekšējo gadu slēdzot ( ja avansa aprēķins samaksāts) uzskaitē pēc faktisji aprēķinātā nodokļa iegrāmatošanas ( samzinās nesadalītā peļņa palielinās UIN aprēķins budžetā) veidojās UIN pārmaksa .

Gunta - un Jūs naivi cerat, ka saprata?

2013 gads
D8810 K5710 - 102 euro

в p/z поставила в строке UIN - 102 euro

2014 gads

D5710 K5721 (no PVN pārmaksas) - 66 euro

"samazināts par pagājušo gadu" - 102 euro
(как это провести)?

а потом ещё D5721 K5710 - 36 euro

и куда потом в p/z эти 102 евро?

Буду благодарна за ответ!

Имелось ввиду P/z за какой год?

Kaut kas galīgi neiet kopā Jūsu info " ieliku PZ apr un iegrāmatoju 102 EUR un pēc tam samazināts VId kartiņā apr par to pašu skaitli
izskatās ka galīga putra ar faktiski aprēķināto un avansā aprēķināto UIN Nav iespējams dot padomu nesaprotot kas īsti noticis
Tātad:
Cik ir faktiskais UIN aprēķins 2013 gadā
Cik ir avansā samaksāts un aprēķināts ar samaksas termiņu 01.01.2013-31.12.2013 gadā UIN Šie skaitļi iegūstami no VID kartiņas par periodu 01.01.2013-31.12.2013 (tikai neaizmirstiet ka tie būs LS)
Pēc Jūsu rakstītā izskatās ka aprēķinātais avanss (2013 gada samaksas termiņš ) ir par 102 EUR (nevis LS) lielāks nekā faktiski aprēķinātais UIN par 2013 gadu. Ja viss pareizi sarāmatots un nav uzskaitē reģistrēts APRĒĶINĀTS UIN AVANSA MAKSĀJUMS TAD skatlis ar tekstu VID kartiņā "samazināts..... par 102 EUR) grāmatvedībā nav jāgrāmato jo ar grāmatojumu D 8 K 57 Jūs reģistrējiet FAKTISKI aprēķināto UIN par 2013 gadu . ja ir grāmatots avansa maksājums pēc avansa maksājuma aprēķiniem tad jāpanāk situācija ka aprēķinātā summa tiek koriģēta (samazināta) un tāpat rezultātā D8 K57 jābūt vienādam ar faktiski aprēķināto summu

Да,согласна, полная каша , но я - начинающий бухгалтер , поэтому прошу помощи т.к никогда с такой ситуацией не сталкивалась
Дело в том, что я неправильно заполнила годовую декларацию в 2013 году , возник налог (UIN) 102 евро, я этот налог iegramatoju - D8810 K5710 - 102 euro,
в p/z 2013 год поставила в строке UIN - 102 euro,в 2014 году я исправила декларацию, так же в 2014 году был Aprēķināts avanss - 102 евро, фирма заплатила UIN ,102 евро авансы ВИД закрыл переплаченным НДСом ,а также появилась в ВИД распечатке (после исправленной декларации ) - Samazināts par pagājušo gadu - 102 евро и на 31.12.14 в ВИД распечатке значится переплата 102 евро.
Помогите, пожалуйста.

Я так поняла, что Вам надо сделать обратную проводку, т. е. снять начисленый УИН за 2013 и все ляжет как надо.

Скорее всего не "неправильно заполнила годовую декларацию в 2013 году , возник налог (UIN) 102 евро", а неправильно были расчитаны прибыль/убытки.
"в 2014 году я исправила декларацию" - значит и в учете были исправления, на основании которых и исправлена декларация.

Одной обратной проводкой не обойтись.

Я так поняла, что все исправления сделаны, кроме как провести самазинатс пар пагаюшо гаду -102EUR из распечатки ВИДа, чтобы совпали остатки.
Если снять начисленный за 2013 год УИН 102ЕУР, то все должно сойтись.
В результате на счете УИН (2390 например) должны остаться авансы и этот переплаченый налог.

Неправильно заполнила декларацию, это- возникла прибыль и ей надо было закрыть убытки прошлых лет, я этого не сделала и поэтому эта ситуация возникла , я написала паскайдроюмс в ВИД и сдала прецизеюмс декларации .Сейчас , в распечатке ВИД , вообще не фигурирует UIN налог за 2013 год , а на 2014 год переплата 102 евро , которым уже в 2015 году перекрыли MUN.

Ну так сторнируйте у себя в учете проводку по ПНП за 2013 год и все у вас сойдется.

Врядли это загадочное слово поможет автору вопроса

а в P/Z за 2014 год надо куда-то вписывать эти 102 евро ?

1.D5710
K3420 исправление

2.D5710
K262X фирма заплатила UIN

3. D572X налог MUN
K5710
остался один вопрос , откуда у микрухи UIN? Или откуда у простой фирмы MUN?

MU фирма стала только с 2014 года , за 2013 год я ещё сдавала ПНН декларацию.

Я понял, что с 2014 г. стали МУН максатаи, хотя это предположение
Прибыль/ убытки рассчитываются по операционным счетам- это должен знать каждый

В прибыль/убытки это 102 евро не попадают, все исправления прошлых лет делаются из прибыли прошлых лет. Проводку я Вам дала.. Вы же декларацию, написали, что пересдали за 2013 год. Почитайте 4 стандарт, исправление ошибок прошлых лет, пригодится на будущее.

Извините, но если Вы начинающий бухгалтер, зачем вы в статус ставите, что Вы аудитор, ревизор? Не позорьте пожалуйста профессию