Citi debitori bilancē

Так он сам заграматуется, раз уж вы его переплатили
вы же написали
....
посчитанный т оплаченный UIN налог будут возвращать

Es gan nesaprotu, kādos gadījumos посчитанный nodokli maksā atpakaļ.
Bet, izskatās, ka kolēģi saprot.
Laikam esmu par dumju.

Droši vien, tas ir variants, kad pārmaksa konstatēta un firma prasa no VID to atmaksāt vai parcelt citu parādu segšanai?!?!

Maijas kundze!
Manā kalendārā šodien rāda trešdienu, ceturtdiena (zīlēšanas diena) tikai rīt.

Д8810 К5710 - начислен налог на прибыль по итогам года
Д5710 К2622 - оплачен налог на прибыль
Д2391 К57101 - начислены авансовые платежи каждый месяц
Д57101 К2622 - оплачены авансовые платежи за каждый месяц

И получается, когда 57101 по нулям, 5710 тоже по нулям.

un kur tad pārmaksa

Так нам буду возвращать налог после исправления декларации, у нас получились убытки, а не прибыль

И получается, когда 57101 по нулям, 5710 тоже по нулям.
Pati rakstat
D 8810 k 2620 = maksā avansa maksājumu aprēķināto = 1000,00
D 5710 K 8810 = 900,00 aprēķinats nodoklis UIN
D 2390 K 8810 = 100,00 pārmaksa

нам вернут весь уплаченный налог, основную сумму и аванс

Во живут же "novički"!
D2391 K8810 - начисленный налог (правда непонятно, за какие такие услуги его должны возвращать, если заработали прибыль )
Придут деньги:
D2620 K2391 (вместе с авансовыми платежами)

услуги => заслуги - оговорка по Фрэйду

Nodokli tik vienkārši neatgriež. Suņu murgi

Man bija viens klients, kam iepriekšējā grāmatvede, sagatavojot UIN deklarāciju, aizmirsa norādīt iepriekšējo periodu zaudējumus (jo domāja, ka drīkst tikai par 3 gadiem!) - tas vēl bija tajā periodā, kad EDS nepiedāvāja automātiski "ielasīt" iepriekšējo periodu zaudējumus. Nu un sanāca diezgan liels UIN, ko no viņa arī piedzina.
Pārņemot grāmatvedību, iesniedzu koriģētas deklarācijas (nācās arī labot iepriekšējo periodu kļūdas gada pārskatā). Visu pārmaksāto UIN atmaksāja.
Līdz ar to (kaut arī vairs nav ceturtdiena) uzskatu, ka šāda situācija ir pilnībā reāla, ja ir peļņa, bet pastāv zaudējumi iepriekšējo periodu UIN deklarācijās.

Man arī jautājums par obligāto UIN 50 EUR.
02.02.2017. pārskaitīts UIN par 2016.gadu
Iesniedzu slēguma pārskatu,- atkal jāmaksā 50 Eur par 2017.gadu

(21) Ja saskaņā ar deklarāciju aprēķinātā uzņēmumu ienākuma nodokļa summa pirms pirmstaksācijas perioda zaudējumu segšanas neveidojas vai tā ir mazāka par 50 euro, tad nodokļa maksātājs deklarācijā norāda budžetā maksājamo nodokli 50 euro apmērā, kuru pārskaita budžetā šā panta otrajā daļā noteiktajā termiņā. Saskaņā ar šo daļu budžetā papildus iemaksājamā nodokļa summa nav uzskatāma par nodokļa pārmaksu.

(22) Šā panta 2.1 daļu nepiemēro, ja īstenojas viens no šādiem nosacījumiem:

1) taksācijas periodā uzņēmējsabiedrība reģistrēta Uzņēmumu reģistrā;

2) taksācijas periodā ir pabeigts uzņēmējsabiedrības likvidācijas process;

3) nodokļa maksātājs taksācijas periodā ir veicis iedzīvotāju ienākuma nodokļa vai valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas par darbinieku.

Ja taksācijas periodā (2017.gadā) tiks pabeigts uzņēmējsabiedrības likvidācijas process, viņi tos 50 EUR atmaksās ?

Manuprāt, ja izvēlas slēguma pārskatu, tad jābūt iespējai UIN deklarācijā ielikt ķeksi, lai 50 eiro nodoklis neveidotos. Ja tā tomēr nesanāk, iesaku pirms iesniegšanas tomēr piezvanīt VID. Ta kā šogad mainījās forma, var gadīties, ka visos gadījumos "automātika" nenostrādā.

Jau uzrakstīju, atbildēja, ka parāds un katru dienu pierēķina pa centam

Tādā gadījumā jādomā, ka atmaksās. Manā praksē bija situācija, kad pēc VID sanāca UIN pārmaksa un kaut arī uzņēmums būtu labprātak izvēlējies ātrāku likvidāciju, nekā gaidīt atmaksu, bet VID nedeva atļauju likvidēt, kamēr neatprasījām pārmaksu.