Кому платить?

Жила-была одна фирма. Поставила эта фирма нам товар. Но мы им сразу не оплатили. И была эта фирма,и есть у нас как кредиторы. Однажды приходит к нам один из учредителей той самой фирмы и говорит: Той фирмы, мол, больше нет, я открыл другую фирму и продаю тот же товар, покупайте теперь у фирмы с другим названием. Ну мы и покупаем, нам всё равно, тем более что с этим товарищем давно знакомы лично и платим ему своевременно. Но в один прекрасный момент он нам говорит, той фирмы нет, документы у них потеряны, а товар был мой. Верните долг, пожалуйста! А мы ему: не можем, накладная выписана той фирмой и что-то мы не читали об её банкротстве. Так и висит у нас эта задолженность, а он обижаеться, денег хочет. Вот такая сказочка. А может всё-таки можем мы ему как то оплатить старый долг, допустим если он его как-то переоформит на свою новую фирму. Кто поможет несчастному бизнесмену? Спасибо!А может нам ту фирму-кредитора можно списать как безнадежного?

Ну да остался и куда ж его теперь?

Да,не уловила в запарке. Я как бы имела ввиду ситуацию Kenzo.:)))

Kenzo, Вам написала что надо делать (в 16:00). Обратная проводка.На 8190 списывается сумма без НДС.

Может всё-таки обратной проводкой, при возврате товара я так и делаю Дт5310 Кт 2311. А бюджету это понравиться? Может, если имеем непредвиденный доход, так и PVN с дохода платить надо?Или только ПНП?

Я считаю, что если НДС не был указан в декларации и отложен на счете 2311, то списать надо на какой-нибудь 8 счет и восстановить в декларации по ПНП.

Спасибо Iriss, так и сделаю! А то меня совсем запутали:2311, 5721, 2311, 5721, и т. д.

Kenzo. Так на чем Вы остановились?:)

Пока пусть висит в кредиторах, а в следующем году их исключат из регистра за неперерегистрацию(вау, какое слово получилось, еле написала),получаю справочку из регистра,и тогда Дт5310 Кт8190; Дт5310 Кт2311. Вы согласны Inst?

У меня по поводу 2311 нет сформировавшегося мнения:)

Да, я тоже неуверена, но пока другого выхода никто не предложил.

Кензо, я делала так, как Вы написали. Невостребованный долг должен списаться полностью. На предналог Вы права тогда не имели, поэтому он на счет прибыли пойти и не должен.

а почему он не сделает договр цессии?

Извините, я не очень поняла почему если предналог прошел по счету 5721 не корректируется при списании долга? Раз мы долг не оплатили, значит мы не имеем право на предналог?

НДС был учтён на 2311.

Я имела в виду не данную ситуацию, а вообще...

Lenta,право на предналог появляется при получении товара и поставщик оплатил НДС в бюджет с отгрузки, Вы оплатили в бюджет налог с добавленной стоимости. И при чем тут Ваши расчеты с поставщиком?

Все заплатят ПНП и все.