PVN grāmatošana

Labrīt! Apsveicu ar jaunu, KARSTU darba dienu!

Lūdzu palabojiet mani, ja es kļūdos.

Saņēmu pakalpojumu jūnijā, bet rēķins izrakstīts jūlijā. Rēķinā ir norādīts, ka pakalpojums ir sniegts jūnijā. Man liekas, ka jāgrāmato sekojoši:

JŪNIJĀ - uzrādu izdevumus.

D 71... "Izdevumi"

D 2395 "Akceptētais PVN"

K 5310 "Norēķini ar pieg. un darbuz."

JŪLIJĀ - PVN deklarācijā uzrādu priekšnodokli.

D 5735 "Norēķini par PVN"

K 2395 "Akceptētais PVN"

Ilzex, mēs esam liels RAŽOŠANAS uzņēmums un katru mēnesi veicam PZA aprēķinu un detalizētu izmaksu analīzi, tāpēc mums ir būtiski lai izmaksas parādītos tajā brīdī kad viņas ir radušās. Protams grāmatveži var arī paslinkot, bet pēc teorijas tas nav pareizi.

А по теории у нас период таксации для подоходного налога с предприятий - год. Так что лень тут не причем.

Labi jau labi Albina, iebāzāt Jūs maisā jauno, zaļo un nepieredzējušo. Par to Jums paldies.

Bet tāda izmaksu mētāšana pa mēnešiem, noved pie tā, ka vienā mēnesī pēc PZA sanāk nepamatota peļņa bet nākošā mēnesī nepamatoti zaudējumi un tad uzņēmuma vadītājam rodas visādi dumji jautājuma. Gadījumā, ja vadītājs nav saistīts ar grāmatvedību paskaidrot iemeslus ir diezgan problemātiski, jo viņu interesē tikai maģiskais gala cipars.

Aivarsp, так я про остальных бухгалтеров, которым не надо делать ежемесячные PZA. У вас другой случай.

Šai jautājumā man viss ir skaidrs. Tagad jāiet pierādīt sava taisnība galvenajai grāmatvedei, bet viņai galvā ir sviests :D. Kur tādas rodas???

Тяжелый случай 🙂

Nu, ja man būtu jātaisa PZA katru mēnesi, tad es droši vien grāmatotu savādāk:

jūnijā summu bez PVN

D71xx K uzkrātie izdevumi, piemēram 535X (jo jums vēl neesat parādā piegādātājam)

jūlijā summu bez PVN

D535X K5310

PVN 5721 K5310.

Tādējādi parāds parādās tad, kad ir rēķins, PVN arī tikai tad, kad ir rēķins, bet izdevumi tiek atspoguļoti jau jūnijā (grūtākais - kā izsekot, ka izdevumi faktiski radušies jūnijā?)

A u menja takaja problema.Mne ochenj pozdno prinosjat sceta za Lattelekom i LMT.Ja ih vizhu toljko posle oplati-t.e cherez mesjac.Ctobi sobljusti zakon o buhuchete i PVN ja na shete pishu datu kogda ja ego realjno poluchila v buhgalterii i raspisivajusj .Posle etogo provozhu datoi poluchenija i videljaju PVN.T.e schet vipisan 01.06.2005 a poluchen 16.07.2005 i ja provozhu ego 16.07.2005 i stavlju v prednalog.Pro situaciju v konce goda-ponjatno delaju kak nado.Ja ezemesjacno vedu registr poluchennih dokumentov i tem samim opravdivaju datu provodki 16.07.2005-vedj estj ze fraza -PVN posle poluchenija sheta i v zakone o buhuchete-gramatot v techenije 15 dnej s momenta poluchenija.Korrektno li tak postupatj?

Сами процитировали закон о бухучете. А почему эти счета нельзя получить раньше?

Leshej. Если хотите свою тыльную часть прикрыть, то пишите.

Но это не совсем корректно. Бухучет ведется для предприятия, а не для бухгалтера лично. Предприятия получают счета от ЛМТ максимум в течение недели после окончания месяца. Если начальство не удосужилось донести его вовремя до бухгалтерии, то оно само нарушает закон о бухучете.

Предналог в таких случаях можно списывать по оплате. А сам счет проводить задним числом.

Spasibo za rekomendacii.Prosto esli ja spisivaju PVN po nakladnim v denj poluchenija PPR a sceta-po oplate,to net edinoj sistemi.A kogda provodish cheta zadnim chislom-postojanno nado peredelivatj registri.Vot ja i pridumala vesti zurnal registracii vseh vhodjascih-ishodjascih dokumentov po date poluchenija ih v buhgalterii(na proge 1c-eto avtomaticheski poluchajetsja)Zato vrode kak estj edinaja sistema otchislenija PVN (po scetu)i provoditsja dokument srazu posle ego poluchenija buhgalterom.Net li v etom narushenija?A ranjshe eti sceta nevozmozno virvatj u direktorov-oni valjajutsja u nih doma do momenta oplati.Rugatj bespolezno a narushatj zakon neohota.Hocetsja ctobi i zakon o PVN i o buhuchete ne naruchitj...v obshem i na elku vleztj i ribku sjestj.

А какие регистры надо переделывать, если вы в 1С работаете? А насчет нарушения, так сами все знаете. Нарушаете, конечно.

Если НДС по товарам вычитать по получению, а по услугам - по оплате, то тоже будет вполне единообразно. Еще год назад так делали и ничего.

Насчет нарушений определитесь, что вы хотите соблюдать. Если порядок ведения бухучета предприятием, то он в таком случае нарушается. По вине начальника.

Если сроки вбивания счетов в программу, то вашей личной вины в такой задержке нет.

Spasibo za otveti!