в догонку- меня заклинило на этом возврате,потому как вроде бы были изменения в законе.Раньше я точно знаю,возврат бы прошел без PVN(предналогом то они не пользовались).Или я зря...мм...взволновалась?:-<

При возврате товара проводки обратные его приобретению. ИМХО. Возврат - не продажа.

Стало быть все в порядке!Просто у этого дядечки одна из фирм поставщикоВ воЗвратную накладную не приняло без PVN(ситуация аналогичная),дядечка позвонил мне,я и задумалась-бухгалтер не принявший у него ППР сослалась на закон о НДС(?)-МОЖЕТ Я КАКИЕ ТО ИЗМЕНЕНИЯ ПРОПУСТИЛА:-O

Если, когда вы принимали товар в накладной был выделен НДС, то и в возвратной накладной надо выделить НДС. ИМХО.

Inst-если они в возвратной накладной выделят PVN,то им его прийдется заплатить бюджету,хотя в свое время,не будучи плательщиками,они предналог у себя не учитывали.Что то я запуталась.

По-моему, так:

Накладная

товар 10,00

НДС 1,80

копа 11,80

Проводка 2130/5310 11,80

Возврат

Накладная

товар 10,00

НДС 1,80

копа 11,80

Проводка 5310/2130 11,80

ИМХО.

Insт,спасибо,но проблема не в проводках,а в том,должен ли быть на возвратном счете НДС,если возвращают товар, за который в свое время не учли предналог,так как не были плательщиками?

Я считаю, что при возврате в ППР все должно быть так же как при приходе, в т.ч. НДС.

Подождем др.мнений.

Ну а если бы СИА так и оставалось неплательщиком НДС,они бы ну уж никак не могли бы влепить НДС на возвратке.Принцип возврат=приходу не работает.Подождем,пожалуй8-)

Клава 22, еще как работает, именно с ПВН и должны бы были выставить на возврат.;-)

Ну ,если бы оставались неплательщиками у них бы просто права не было бы НДС в счете указывать.Хоть на реализацию,хоть на возврат.

А так получается-отдай бюджету то,чем ты так и не попользовался?

Подожду еШШо- ау-у-у!кто еще..на такую мину наступал???:-@

Мое мнение, что он должен выписать возратную накладную с НДС. То, что он не мог им тогда воспользоваться, это проблемы этого дядечки, а не тех, кто товар выписал.

"Ну ,если бы оставались неплательщиками у них бы просто права не было бы НДС в счете указывать.Хоть на реализацию,хоть на возврат."

Ошибаетесь;-)

Возврат

Накладная

товар 10,00

НДС 1,80

копа 11,80

Проводка 5310/2130 11,80 ГДЕ ВЫ ВИДИТЕ - отдай бюджету то,чем ты так и не попользовался?

ИМХО.

А если бы дядечка остался неплательщиком, то было бы вот так:

Методические Нр.619

60.piemērs

Preču piegādātājs A (apliekamā persona) saskaņā ar noslēgto līgumu jūlijā nosūta preces ar preču pavaddokumentu pircējam B (neapliekamajai personai) un izraksta nodokļa rēķinu, kurā uzrāda preču vērtību Ls 2 000, PVN likmi 18 %, aprēķināto nodokli Ls 360, kopā Ls 2 360.

Augustā pircējs B konstatē, ka daļa preču neatbilst kvalitātei un saskaņā ar līguma nosacījumiem piesaka prasījumu, izraksta preču pavaddokumentu, kurā uzrāda preču vērtību Ls 236, PVN neuzrāda, ieraksta darījuma raksturu – preču atpakaļ nosūtīšana, un nosūta preces atpakaļ piegādātājam A.

Par atdotajām atpakaļ precēm piegādātājs A augustā izraksta pircējam B nodokļa kredītrēķinu, kurā uzrāda šo preču vērtību Ls 200, PVN likmi 18 %, aprēķināto nodokli Ls 36, kopā Ls 236.

Preču pircējs B grāmatvedībā lieto krājumu uzskaites periodiskās inventarizācijas metodi.

Ага, по методике красота,а в жизни-чтой то я не видела кредитных счетов в маленьких фирмах типа купи-продай.Да и ,поймите,бухгалтеру иногда документы попадают с баальшим опазданием.

Единственное, по проводкам не понимаю:

Принял товар

Д 2130 - К 5310 - 10

Д 2130 - К 5310 - 1,80

Возврат

Д 5310 - К 2130 - 10

Д 5310 - К 57хх - 1,80

Или как нужно??? Если бы остался неплательщиком, то все понятно, а в этом случае действительно запутанно.

Единственное, по проводкам не понимаю:

Принял товар

Д 2130 - К 5310 - 10

Д 2130 - К 5310 - 1,80

Возврат

Д 5310 - К 2130 - 10

Д 5310 - К 57хх - 1,80

Или как нужно??? Если бы остался неплательщиком, то все понятно, а в этом случае действительно запутанно.

Возврат

Д 5310 - К 2130 - 10

Д 5310 - К 2130 - 1,80

Inst, вы же сами писали что нужно выделять НДС. А как где в вашей проводке НДС?