Помогите пожалуйста разобраться

На Д 1330 - 94 000 - балансовая стоимость долей связного предприятия

На К 5540 - 136 000 - займ от учередителя.

Составлена виеношана - учередитель в счёт погашения долга забирает акции по их изначальной стоимости 250 000 и разницу доплачивает или возвращает доли

1) Вроде как прибыль на 6... и балансовую стоимость на 7... относить не совсем корректно - это ведь не хозяйственная деятельность. Какие тут могут быть проводки?

2) Получается приличная прибыль, а деньги не получены. Значит мы всё равно должны государству порядка 20 000 подоходн0го?

3) Если он всё таки вернёт доли, а не деньги, нам всё равно платить полученный налог на прибыль? И какие будут проводки при возврате долей?

Если не затруднит, выскажите пожалуйста своё мнение.

А если первоначальная стоимость долей была 250 000, то куда они подевались?? Ведь осталось только 94 000?

"Вроде как прибыль на 6... и балансовую стоимость на 7... относить не совсем корректно " - как раз, на мой взгляд, очень даже корректно. Вы разделяете операции:

1) продажа долей Д23ХХ К6ХХХ

2) списание балансовой стоимости долей Д7ХХХ К1330

3) взаимозачет требований Д5540 К23ХХ.

Если вернет доли - на мой взгляд, это опять покупка долей предприятием.

Amuil - в конце каждого года происходила переоценка долей. Т.к. у связанного предприятия были убытки, то мы уменьшали сумму на 50% (это наша доля в связанном) от их убытков.

Martinas - спасибо большое. В принципе, так и сделала, только не через 23..., а сразу через 5540. Придётся исправлять 😖

Не надо исправлять - у меня только пример.

Т.е. можно сразу через 5540? А как быть с тем, что остаток на этом счёте дебетовый получится?

А с уплатой налога никаких вариантов?

С уплатой налога - вариант один: продать по номиналу. Дебетовый остаток означает, что человек осталься должен фирме.

Продать по номиналу - означает больше не увидеть эти акции.

А если оговорены сроки, т.е. до начала 2007 г. должен был или расплатиться или вернуть? Это только через суд?

😖

Ну можно, конечно, и через утюг с паяльником. 🤐

😂 😂

Немножко не по теме - срок уплаты Подоходного налога ??? -- мы как то всё время с убытками были

15 дней после сдачи ГО.

Спасибо. А авансовые платежи по подоходному - считаем по табличке и потом ещё практически столько же в течении года платим? А если прибыли не будет? Вернуть можно?

Говорят, что можно и даже без проверок.

Только кучу документов и сильную аргументацию придётся приготовить.

Девочки, по балансу получается прибыль - а денег на фирме нет. Т.к. дебитор не расплатился? Реальный выход - искать займ, чтобы заплатить налог?

И что делать с дивидендами? Опять же их платить не с чего.

Прибыль можно оставить нераспределённой. А из чего Вы будете налог платить - ищите, ВИД наши проблемы не интересуют.

Аналогично и дивиденды сможете выплатить только тогда, когда деньги появятся.

А если он акции вернёт и деньги не появятся?

Ну тогда Вы попали. Странный у Вас договор: покупает - не покупает, "ромашка" какая-то.