Gada pārskats.

Nesaprotu ,vai pareizi.Par iepriekšējo gadu grāmatvede firmai sarēķinājusi P/Z aprēķinā -1000Ls zaudējumus.

Šo summu pārnesot uz UIeN deklarāciju,veicot visas korekcijas,rezultātā iegūst apliekamo ienākumu -638Ls.Kurš cipars grāmatojams bilancē?

Iegrāmato tikai aprēķināto uzņēmuma ienākuma nodokļa summu. Apliekamā ienākuma summa grāmatojumos nekur neparādās.

Bilancē neko neiegrāmato - tajā ieraksta tikai attiecīgo kontu atlikumus uz gada (pārskata perioda) beigām.

UIeN nodoklis nav,jo P/Z ir ar "-" zīmi-vienkārši -1000Ls zaudējumi.

Veicot visas darbības UIeN deklarācijā iegūst apliekamo summu -638Ls,no tā taču nodokli ar "-" nerēķina.

Atvainojos, esmu pārpratis. Pirms tiem 638 latiem mīnusa zīme ir iepriekšējā rindiņā, tāpēc laikam sapratu, ka šogad (2006) apliekamais ienākums Jums ir 638 lati.

Tādā gadījumā Jums nekur nekas nav jāiegrāmato. Līdz nākošajam gada pārskatam. 😎

Paldies par atsaucību ,bet kā tad bilncē uzrāda zaudējumus?Pirmo reizi ar to saskaros.

ar mīnus zīmi vai iekavās

tad jau sanāk ka šogad jums bija peļņa kuru UIN deklarācijā jūs samazinājāt par iepriekšējā gada zaudējumiem līdz ar to nodokļa nav, bet bilancē parādiet peļņu no PZA

Zinu,ka ar "-" zīmi,bet nesaprotu ,kura summa attiecas uz bilanci?Tā ,kura ir P/Z ,respektīvi -1000Ls,vai tā ,kura UIeD -638,kas iznāk ,kā apliekamais ienākums?

Tā, kura PZ 🙂

Tik tālu būtu pareizi ,bet VID ievadījis UIeD ar -638 latu zaudējumiem un sākas nesaprašanās???????

Bilance ir bilance un UIN deklarācijas apliekamais ienākums ir kas cits. Piemēram, var būt pēc PZ zaudējumi, bet pēc UIN deklarācijas korekcijām ir apliekamais ienākums un nodoklis tiek aprēķināts.

Ok,Dima,labi,UIeD noslēdzas ar -638Ls lielu apliekamo zaudēju,P/Z ar -1000Ls lielu zaudējumu,bilancē lieku -1000Ls lielos zaudējumus.Nākošā gada UIeD gribu segt iepriekšējā gada zaudējus,tajā jāurāda -638Ls?Vai tomēr -1000Ls,kas uzrādīti bilancē kā zaudējumi?

Tas kas ir UIN deklarācijā arī paliek kā iepriekšējo gadu zaudējumi, proti,- 638 Ls

UIN deklarācijās uzrāda to, kas ir iepriekšējo gadu UIN deklarācijās un nejauc pa vidu ne bilanci, ne peļņas vai zaudējumu aprēķinu!

Paldies,sapratu!