Дерево (выручайте!)

Ухожу из фирмы, а напоследок подкинули закупку дерева.Проскакав галопом по европам по нормативке, поняла следующие:

1.если строительная фирма для выполнения работ купила дерево у фирмы ПВН плательщика, то рассчитанный налог в ППР мы можем поставить в предналог в декларации + заполняю приложение по дереву.

2.В бух.учёте этот ПВН показывается, как рассчитанный, т.е. Д=К

Подскажите, кто может и у кого есть время.

Люба, если терпит, то пришлю завтра бланки и образец заполнения, там есть нюансы

И мои в мае закупили для строики.\\\\А серия накладных обычная ( мне кажется что раньше для дерева была особая серия или я путаю что то:-( )

Нельзя ли и мне прислать:-* olegator2005@mail.ru:-(

Спасибо, Наташа.Конечно, подожду.:-)

Два дня осталось доработать, поэтому хочу отчёты за май побыстрей сдать.А ещё "хвосты" надо подчистить.А с деревом дела не имела.:-(

А, что, разве Вы это предналог уплатили фирме-поставщику?

Если в ППР сумма товара=сумма к оплате и ПВН Вы им не платили, то, по деревянному приложению реверс и никакого предналога в декларации не будет.

У меня такой же вопрос возник. Но мы дерево для своих нужд покупаем. И в декларации не указывала я никогда пвн, мы его не платим. Только заполняла приложение по деревяшкам. Разве неправильно?:-O

Значит, правильно:-)

A esli kupili u IIN tamu u kogo kupili platit ne nado , to VID vajag nodot 5.pielikums par Paziņojums par personai izmaksātajām

ar iedzīvotāju ienākuma nodokli neapliekamajām summām ?

Abelīte, ja par tiem kokiem pārliecinājāties, ka izmaksājot ienākumu IIn nav jāietura, tad jā- jāiesniedz 5.peilikums.

Logram. ja iegādājāties kokmateriālus un izmantojāt tos savu apliekamo darījumu nodrošināšanai (un tā tas ir), tad PVN aprēķinās pirmkārt kā teikts - PVN budžetā maksā pircējs, tātad aprēķināts PVN un otkkārt - izmantojāt apliekamo darījumu nodrošināšanai, tātad atskaitāt arī priekšnodoklī - rodas tā saucamais reverss.

D 21 Krājumi Vai 71 Izmaksas = summā bez PVN

D 57219 Norēķini par PVN darījumos ar kokmateriāliem = PVN summa

K 5310 Norēķini ar piegādātājiem = kopsumma

D 5310 Norēķini ar piegādātājiem

K 2319 PVN darījumos ar kokmateriāliem = PVN summa

D 2319 PVN darījumos ar kokmateriāliem

K 57219 Norēķini par PVN darījumos ar kokmateriāliem = PVN summa

Может пригодится:

http://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/metodiskie%20materiāli/met_pvn_uzsk_kokmater.doc

Metodiskie materiāli par pievienotās vērtības nodokļa uzskaiti grāmatvedībā darījumiem ar kokmateriāliem

http://www.vid.gov.lv/dokumenti/tiesibu_akti/vid%20vēstules/pvn/pvn_17012007_nr.15.2.1-9_2259.doc

Par Ministru kabineta 2006.gada 19.decembra noteikumiem Nr.1028 " Pievienotās vērtības nodokļa piemērošanas kārtība darījumos ar kokmateriāliem"

Огромное спасибо всем.Инарочка, Вам отдельная благодарность.:-)

Я поэтому и спросила, что вроде бы должен быть реверс, а в законе написано

1) облагаемое налогом лицо из рассчитанного подлежащего уплате в бюджет налога в качестве предналога за приобретенные лесоматериалы вычитает только тот налог, который указан в выписанном поставщиком лесоматериалов налоговом счете, если все приобретенные в период таксации лесоматериалы предусмотрены для осуществления своих облагаемых сделок. В этом случае налог на добавленную стоимость за приобретенные лесоматериалы не обязательно должен быть уплачен;

Это меня и сбило с толку.

И ещё подскажите, пожалуйста, кто пользуется ЕДС.Пиеликумс я нашла.А с декларацией как быть?

В ЕДС заполняете pielikums - saraksts Nr.1.Декларация там же ,где и месячная .Заполните обычную , потом кликните внизу , где у них выбор доков,там же и деревянная.Если не ошибаюсь п.6 и п.6.1.Прочьтете ,сразу же увидите,где поставить цифирки.

По поводу пунктов могу ошибаться.:-x

😘 😘 😘

Svstorno, спасибо.Это по принципу социальных отчётов с пенсионерами. :-):-*

Если дерево закуплено в рознице, то по деревянному приложению ПВН попадает в 11,13,14 строки и соответственно в 68 строку декларации.

Nakladnie po kokmaterialam s etogo goda mogut bitj obi4nie

Не обычные накладные, а "номерные".

А как там с отражением ПВН в таких накладных, в смысле надо показывать сумму с ПВН, а к оплате без. Не могу найти методичку по заполнению, говорят такая есть.