Аванс

Оплатили аванс в январе полностью. Павадзыму получили на часть товара. Вторая часть поступила в феврале. ПВН отражать в январской декларации по павадзиме? или весь по авнсовому счёту.

ПВН списывается по получении товара.

Ja saņemts avansa rēķins un samaksāts avanss, tad PVN atskaita, kad samaksā. Var arī, kad saņem preci ar pavadzīmi. Tikai nesaputrojas!

Часть ПВН показываете по ППР, остальную часть ПВН по оплаченному авансу.

Когда получите остальной товар, в декларации покажите ПВН по ППР, а ПВН, показанный по авансу, отразите в коррекции.

Какая коррекция? 😲 Уменьшаете сумму налогообложения и PVN.

Почему уменьшаю?

Всего аванс 300+56, ППР 100+18

Январь

ППР - 18Ls + Аванс - 36Ls - 62 строка

Февраль

ППР - 36Ls - 62 строка

Коррекция аванса - 36Ls - 57 строка

По сути весь ПВН списывается в январе.А в феврале ПВН получается 0.

Я тоже про керрекцию не поняла. В феврале вообще в декларации ничего не показывается.

Оплатили аванс в январе полностью

в ндс декларацию за январь то можно 😉

а накладные для учёта на бух.счета и пр.

...vai pēc nodokļa rēķinā norādītās nodokļa summas samaksas avansā.

(Likuma "Par pievienotās vērtības nodokli” 10.panta 1.2.daļa).

Извините, я не увидела, что это они заплатили аванс.(Думала, что получили). Конечно, заплатили аванс:

Д 2190 К 26хх

Д 5721 005 К 26хх (строка 62).

Получили ППР:

Д 2130 К 2310

Д 5721 001 К 2310

Д 2310 К 2190

Д 2310 К 5721 005

В декларации не показывается.

А я из числа перестраховщиков.;-)

Всего аванс 300+56, ППР 100+18

Январь

ППР - 18Ls + Аванс - 36Ls - 62 строка

Февраль

ППР - 36Ls - 62 строка

Коррекция аванса - 36Ls - 57 строка

По сути весь ПВН списывается в январе.А в феврале ПВН получается 0.

---------------------------------------

От чего Вы перестраховываетесь? Где написано, что зачтенный аванс отражается в коррекциях. Ситутация проста как апельсин. Январь - весь ПВН с аванса. Февраль - нет никакого ПВН.

Если честно, то я больше ориентировалась на вторую сторону и по опыту работы со строителями.Там вечно какие-нибудь заморочки с этими авансами.Кто-то показал коррекцию, кто-то не показал (именно со стороны получателя аванса).

Вообщем, вы все меня уговорили, беру свои слова обратно, признаю ошибку, обещаю исправиться.;-) 🙂 😂

Договорились. Потому что, аванс в коррекциях показывают при его возврате.

Спорить не буду.

Скажу только, что меня учили, что, если полученный аванс и выполнение произошли в одном периоде, то в декларации показывается разница.Если в разных периодах, то в период выполнения показывается вся сумма, а полученный аванс в коррекции.

Почему-то решила, что с предналогом зеркальная ситуация.:-(

если на уплаченный аванс есть накладная в одном и том же периоде таксации (месяц), то в ндс отчёте (pārskatā) указываю накладную, правильно ?

Да, хотите с аванса, хотите с накладной. Какая разница? Никакой.

Спасибо большое!

Aha.. un kas notiek ja Avansa rēķinā ir divas preces, 100% priekšapmaksa, un saņemam tajā pašā mēnesī PVZ kur tikai viena prece, otra būs tikai nākamajā mēnesī. ko tad? 😖

kas notiek ja Avansa rēķinā ir divas preces

...

tad

...vai pēc nodokļa rēķinā norādītās nodokļa summas samaksas avansā.

(Likuma "Par pievienotās vērtības nodokli” 10.panta 1.2.daļa).