вид ПВН и дата счёта

строители в декабре 2007 года сделали работы выставили счёт 31,12,2007 года с нашей стороны работы были приняты по акту 05,01,08 и 05,01,08 подписан счёт что получен.НДС в предналог поставила 05,01,08 а ВИД требует исправить в расшифровке дату на 31,12,2007. Кто прав?

Странно, а ВИД как-то обосновывает свое требование?

А дата счета на самом деле какая?

Предналог-то позже отчислять не запрещено.

Так они в расшифровке требуют исправить, а не декларацию переделывать. Там должна указываться дата счета, по которому снимался НДС. Иначе у них сверка не идет.

Pieņemšanas akts ir 05.01.08 un rēķins arī parakstīts 05.01.08.Kāpēc, lai atskaitītu PVN decembrī? Nav kaut kas saprotams.

Ну вот, не дочитала 😐

Хотя, если акт подписан 05.01.2008., то и счёт должен быть после этой даты.

Дата выписки счета 31.12.2007.

Дата выписки счета 31.12.2007. - это понятно, но акт подписан позже, а значит и счёт в декабре выставлять было неправильно.

Да какая по-большому счету разница. Им только ципарку в бамажке исправить, а у партнеров весь годовой отчет поплывет.

Хотя выпендреж это чистейшей воды, подписывать акт 5 января. Будто там в новогоднюю ночь и пару дней после что-то происходило.

Likums "Par pievienotās vērtības nodokli" 8.panta 2.daļa:

"Pakalpojuma sniegšana ir notikusi, ja pakalpojums sniegts pasūtītājam vai atlīdzība par pakalpojumu saņemta pirms pakalpojuma sniegšanas."

MK noteikumi Nr.933:

162. Likuma 8.panta otrā daļa ir piemērojama celtniecības pakalpojumiem ar brīdi, kad tiek parakstīts nodošanas un pieņemšanas akts par būvdarbu izpildi vai saņemts avanss materiālu iegādei vai citām vajadzībām, kas saistītas ar celtniecības pakalpojumu sniegšanu.

Про выпендреж согласна.

Расшифровывается не акт, а счет с указанным номером. И дата его известна. Если никто не настаивал на исправлении даты выписки счета и принял его, то ВИД прав.

Когда оплатили счёт ?

p.s. a если по методике на "предприятии": ндс в предналог по оплате ?

Tatjana77, даже если предналог по оплате, оправдательным документом является счёт и нужно расшифровывать именно дату счёта.

а при "простой записи" для хоз.лица - ндс в преднавлог по оплате ведь ?

Ндс для хоз.лица - как у всех. Отдельного закона для них нет.

На мой взгляд,в пиеликумсе надо писать дату счёта, т.е. 31.12, т.к. вы ссылаетесь на счёт, а не на акт.

Как старый строитель могу сказать, сначала делается акт приёмки-сдачи,я исполнитель ставлю дату передачи акта в руки заказчика, потом заказчик смотрит ( может до трёх месяцев если в договоре нет его обязанности рассмотреть в 5 дневный срок и мотивировать отказ подписать), потом заказчик подписывает и ставит дату подписания и передаёт нам. Мы выписываем на основании счёт в течении ... не позднее 15 дней...и тратата, так вот вы нарушили саму процедуру...сначала акт потом счёт.Так как акт выполненных работ явлется основанием дл выписывания счёта.

Ох сорри это ваши строители нарушили процедуру.

А какая сверка не идет? У партнеров счет выставлен 31.12. Если вы оплатили авансовый счет, ну да, у них в декабре, у вас в январе.