Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Помогите! Ндс аванс 18% и 21% в 2009 К списку тем
Помогите! Ндс аванс 18% и 21% в 2009
Помогите, что-то я застопорилась:-(
у меня был:
- полученный аванс 10 000, в том числе 1525 НДС 18%
(В декларации показала 8475 и НДС 1525)
В этом году:
- выписали счёт на 14 869, в том числе 2580 НДС 21%
Как мне правильно списать этот аванс? что-то у меня получается мутотень какая-то для НДС декларации - Ндс больше чем сумма от которой он расчитывается
Ответы (40)
И всё-таки у меня вопросик - Ксю писала
А счет неправильно выписали. Часть получается с 18%, часть с 21%.
Работа - 12289
минус аванс - 8475
остаток - 3814
НДС 21 % - 800,94
Я согласна, но возможно надо всё-таки всунуть сюда 1525 18 % (только куда? - вот в чём вопрос), в связи с этим вот сообщением Bastet
сообщений: 2707 24.03.2009 13:51
Пример с семинара VID LNMP по НДС:
2008.gadadecembrī veikts preču pasūtījums un tiek daļēji apmaksāts. Prece piegādāta 2009.gadajanvārī.
Avansa daļai piemēro PVN 18%, atlikušajai summai - 21%. Nodokļa rēķinā norāda abas PVN likmes
Выпишите 2 счета на выполненные работы. 1.8475+1525=10000 (уже оплачен)
2.4023,97+845,03=4869
Ну, всуньте.
Работа с 21%
Работа с 18%
НДС 21%
НДС 18%
минус аванс
минус НДС с аванса 18%
К оплате
Арбат. Ну вот я бы Вам счет вернула бы. Потому как с какого-то перепугу Вы решили взять с меня больше денег, чем надо.
Огромное всем спасибо!
но с вашего позволения скопирую ещё один вопросик, который затерялся в дебатах:-)
А ещё вопросик - фирма делает так в целях получения большей суммы авансовых платежей для дальнейшего выполнения работ по договору:
выписывает счёт к оплате и отминусовывает какой-то процент от полученного аванса
(не все 100%, а к примеру 30% от полученного аванса)
Как вам такой ход? Можно ли так делать?
не больше-14869, а предналога у Вас было бы больше.
Арбат , мне кажется действително надо исходить из суммы проделанных работ, а не оплаченной суммы аванса.
Arbat
сообщений: 174 24.03.2009 14:25
не больше-14869, а предналога у Вас было бы больше
-------------
Так. Все. Караул устал.
Пенелопа. Можно, если договором предусмотрено и заказчик согласен.
Так все строители делают.
Ksjusha
ziņojumu: 7683 24.03.2009 14:19
Ну, всуньте.
Работа с 21%
Работа с 18%
НДС 21%
НДС 18%
минус аванс
минус НДС с аванса 18%
К оплате
-----------
Tāds rēķins NAV pareizs.
Aprēķina daļā jāuzrāda: darbu kopējais apjoms - avansa maksājums (...) = rezultāts ko apliek ar PVN 21% = kopējā aprēķinātā summa samaksai (saskaņā ar Jūsu aprēķinu)
Bet to, kā un cik lielā mērā atšifrē un uzrāda 18% daļu - var izlemt katrs pats atkarībā no izmantojamās progas iespējām.
Ну я сначала так и предлагала. Попроще.
Но то, что неправильный счет - это Вы погорячились.
Leciigaa
ja nav gruti - jus varetu tas pats ar cipariem?
мне тоже кажется, что предложенный Ксю счёт правильный. что там может быть не так?
Penelopa....
Izpildītie darbi saskaņā ar darbu nodošanas-pieņemšanas aktu no ...-...-2009 = 12289,oo
Avansa maksājums no ...-...-2008 (__% apmērā) = 8475,oo
Kopā = 3814,oo
PVN 21 % = 800,94
kopā apmaksai = 4614,94
Tieši tā.
Bet, kā jau teicu - Bet to, kur un kā - cik lielā mērā atšifrē un uzrāda 18% daļu - var izlemt katrs pats atkarībā no izmantojamās progas iespējām.
Leciigaa
Tas pats ka pie Ksju
bet 2 variant bija saskanja -->
ar Avansa daļai piemēro PVN 18%, atlikušajai summai - 21%. Nodokļa rēķinā norāda abas PVN likmes
...
Attiecībā uz jautājumu par pievienotās vērtības nodokli, darām zināmu.
Likuma „Par pievienotās vērtības nodokli” pārejas noteikumu 55.punktā ir noteikts - ja preču piegāde saskaņā ar šā likuma 8.pantapirmo daļu vai pakalpojuma sniegšana saskaņā ar šā likuma 8.pantaotro daļu ir notikusi līdz 2008.gada31.decembrim, bet nodokļa rēķins vēl nav izrakstīts, šim darījumam piemēro attiecīgo nodokļa likmi, kas šādai preču piegādei vai pakalpojumam bija piemērojama līdz 2008.gada31.decembrim.
Savukārt likuma „Par pievienotās vērtības nodokli” 8.panta2.daļā ir noteikts, ka pakalpojuma sniegšana ir notikusi, ja pakalpojums sniegts pasūtītājam vai atlīdzība par pakalpojumu saņemta pirms pakalpojuma sniegšanas.
Kā saprotams no uzdotā jautājuma, uzņēmums 2008.gadā ir izrakstījusi avansa rēķinu, saņēmis avansu un deklarācijā iekļāvis aprēķināto pievienotās vērtības nodokli.
Ņemot vērā, ka atbilstoši likuma „Par pievienotās vērtības nodokli” 8.panta2.daļai pakalpojuma sniegšana ir notikusi jau 2008.gadā attiecīgajam darījumam (tai daļai uz kuru attiecās avanss) Piemēro tādu pievienotās vērtības nodokļa Likmi, kāda bija spēkā 2008.gadā.
Savukārt, attiecībā uz pakalpojuma daļu, uz kuru neattiecas saņemtais avanss, 2009.gadā, jāpiemēro pievienotās vērtības nodokļa likme 21% apmērā.
2009.gadā izrakstot rēķinu par sniegto pakalpojumu, rēķinā atsevišķi norāda saņemto avansu ar pievienotās vērtības nodokļa likmi 18%.
Ar cieņu,
VID reģionālās iestādes Nodokļu normatīvo aktu piemērošanas daļa.
P.S. - Izcēlum tekstā ar lieliem sākumburtiem - mani.
paldies
Galvenais, Penelopa - iegaumējiet rēķina teksta satura atšifrējumu!!!
Закрыть
Краткое описание нарушения
