А услуга оказана?

Ну что значит -он доказывает? Это просто его фантазии. Он вам цитировал закон, правила КМ?

(1) Preču piegāde ir notikusi, ja preces nosūtītas vai atlīdzība par preču piegādi saņemta pirms preču nosūtīšanas.

(1.6) Nodokli par piegādātajām precēm vai sniegtajiem pakalpojumiem maksā valsts budžetā par to taksācijas periodu, kad nosūtītas preces vai sniegts pakalpojums un izrakstīts nodokļa rēķins vai saņemts avanss saskaņā ar rēķinu.

Пошлите-ка Вы этого аудитора закон почитать, может поймёт.

(2) Оказание услуги произошло, если услуга оказана заказчику или вознаграждение за услугу получено до оказания услуги.

(часть 2 в ред. закона от 24.12.2004)

А потом в правилах КМ уточняется, что это относится к строительным. ???

Услуга не оказана - счёт на предоплату

160. Piemērojot likuma 8.pantapirmo un otro daļu, saņemot atlīdzību par precēm vai pakalpojumiem avansā, nodokļa rēķinā norādītais nodoklis maksājams budžetā tajā taksācijas periodā, kad saņemts avanss.

162. Likuma 8.pantaotrā daļa ir piemērojama celtniecības pakalpojumiem ar brīdi, kad tiek parakstīts nodošanas un pieņemšanas akts par būvdarbu izpildi vai saņemts avanss materiālu iegādei vai citām vajadzībām, kas saistītas ar celtniecības pakalpojumu sniegšanu

Правила КМ №933 - это для Вашего аудитора спэшли

Тогда аудитора в сад.

Жаль нет подарочного издания закона

Это может быть и обычный помощник аудитора, не дочитавший закон об НДС.

Ага, вот и с ним расчитаться надобно так, что бы он не досчитался той части гонорара, на которую не дочитал закон.

Во-первых, он ссылается на п.162 Правил, что это только к строительным относится, а мы к ним не относимся.

Во-вторых, нет договора на предоплату, значит выписан счёт (хоть услуга и не оказана) - плати ПВН.

нет договора на предоплату

а он обязан быть?

А 160 пункт вообще ни к кому не относится?LOL

Вам смешно, а мне не очень:-/

Как доказать, что мы не обижаем государство?

Во-вторых, нет договора на предоплату, значит выписан счёт (хоть услуга и не оказана) - плати ПВН.

Innakr, есть очень хороший вопрос - а где это написано?

То-то и оно, что нет такого. Ссылается на п.162: раз мы не строительство - значит, к нам не относится п.8(2). И плати....

А что за аудит у Вас?

Слава Богу, это пока спор со знакомым аудитором.Но это меня насторожило.Если, не дай Бог, такой явится - с ума сойти можно.

Ну так всё в ваших руках, не приглашайте такого.

Этот - откуда не приглашают, они сами приходят:-/