Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
Годовой отчет
Кто заполнял приложение к декларации ПНП по новому оборудованию.... К списку тем
Ответы (29)
Например, купила я ОС за, допустим 1000, коэф. 1,4, финансовый линейный 1-й год 200, 2-год 200, итого 400, налоговый увеличенный 1-й год 560, второй год 336, итого 896, налоговый простой 1-й год 400, 2 год 240, итого 640. Разница 1 = 896-400= 496,Разница 2 = 896-640 = 256, где одинаково, если в 1-м случае я доплачу 496*,15= 74,40, а во втором 256*,15= 38,4, т.е. разница почти в 2 раза....
А с остаточными разбираться кто будет? Категория то закрывается, ОС выбывает.
Так тож другая песня.... Что в 9-й графе?
По сумме одна и таже песня, а в 9-й графе разница между налоговым с коэффициентом и без, всё остальное от остаточной.
Так а где ж это написано, что между двумя налоговыми?
Хороший вопрос! Будем поступать по закону, и увеличим НОД на 592 лата, 496 разница между фин и налоговым и плюс 96 отрицательная остаточная из налогового, потому как учёт по этому ОС ведётся точно так же, как и по 1-й категории, т.б., отдельной карточкой, которая приравнивается к категории.
(1.4) Ja šā panta 1.1 daļā minētais pamatlīdzeklis (kuram ir veikta pamatlīdzekļa nolietojuma norakstīšana nodokļu vajadzībām) tiek atsavināts piecu taksācijas periodu laikā kopš šāda pamatlīdzekļa iegādes vai izveidošanas, apliekamo ienākumu palielina par saskaņā ar šā panta prasībām aprēķināto pamatlīdzekļu nolietojuma vērtību summu, par kuru iepriekšējos piecos taksācijas periodos tika samazināts apliekamais ienākums, un samazina par uzņēmuma gada pārskatā minēto šā pamatlīdzekļa nolietojuma vērtību summu. Šo normu nepiemēro, ja minētais pamatlīdzeklis tiek zaudēts stihisku nelaimju rezultātā vai citādā piespiedu kārtā un tiek nomainīts atbilstoši šā likuma 10.pantā noteiktajam.
5) ja iepriekšējā punktā minētajos aprēķinos tiek iegūta negatīva bilance, attiecīgo summu pieskaita pie nodokļa maksātāja apliekamā ienākuma, bet kategorijas bilanci pielīdzina nullei;
6) ja attiecīgās kategorijas pamatlīdzekļu atlikusī vērtība pēc nolietojuma atskaitīšanas taksācijas perioda beigās nepārsniedz 50 latus vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
В 3-м приложении будет 496, а в самой декларции 96 в 35-й строке.
Применяя вариант перерасчёта без коэффициента, было бы всего 496,т.б., разница между налоговыми износами (896-640)=256 и разница между остаточными фин и налог ((1000 - 400 = 600)- (1000 - 640=360)) -240, всё по-справедливости.
Видовские спецы опять не учли маленьких нюансов и разъяснениями не разродились по поводу закрытия категории.
(1.4) Ja šā panta 1.1 daļā minētais pamatlīdzeklis (kuram ir veikta pamatlīdzekļa nolietojuma norakstīšana nodokļu vajadzībām) tiek atsavināts piecu taksācijas periodu laikā kopš šāda pamatlīdzekļa iegādes vai izveidošanas, apliekamo ienākumu palielina par saskaņā ar šā panta prasībām aprēķināto pamatlīdzekļu nolietojuma vērtību summu, par kuru iepriekšējos piecos taksācijas periodos tika samazināts apliekamais ienākums, un samazina par uzņēmuma gada pārskatā minēto šā pamatlīdzekļa nolietojuma vērtību summu. Šo normu nepiemēro, ja minētais pamatlīdzeklis tiek zaudēts stihisku nelaimju rezultātā vai citādā piespiedu kārtā un tiek nomainīts atbilstoši šā likuma 10.pantā noteiktajam.
5) ja iepriekšējā punktā minētajos aprēķinos tiek iegūta negatīva bilance, attiecīgo summu pieskaita pie nodokļa maksātāja apliekamā ienākuma, bet kategorijas bilanci pielīdzina nullei;
6) ja attiecīgās kategorijas pamatlīdzekļu atlikusī vērtība pēc nolietojuma atskaitīšanas taksācijas perioda beigās nepārsniedz 50 latus vai attiecīgajā kategorijā vairs nav neviena pamatlīdzekļa, kategorijas atlikušo vērtību noraksta taksācijas gada saimnieciskās darbības izdevumos;
В 3-м приложении будет 496, а в самой декларции 96 в 35-й строке.
Применяя вариант перерасчёта без коэффициента, было бы всего 496,т.б., разница между налоговыми износами (896-640)=256 и разница между остаточными фин и налог ((1000 - 400 = 600)- (1000 - 640=360)) -240, всё по-справедливости.
Видовские спецы опять не учли маленьких нюансов и разъяснениями не разродились по поводу закрытия категории.
И еще очень интересно, в этой долбаной 9 графе разницу писать с накоплением или годовую? Она годовая потом с минусом вылазит...
Не, в 9-й с учётом накопленного, это ишшо один перл законодательства, что бы не пересчитывать предыдущие периоды, решили всё в одном делать.
Спасибо,Tt7!
Закрыть
Краткое описание нарушения
Закрыть