UIN deklarācija un pārmaksa

Labdien!

Esmu saputrojusies UIN grāmatojumā. Uz 31.12.2009. UIN atlikumi pēc VID izdrukas bija šādi - 100 Ls aprēķinātais avanss (šāds atlikums arī virsgrāmatā K5710) un 10 Ls soda nauda. Pa gadu kopā aprēķināts avanss 1000,00 Ls (virsgrāmatā atlikums D8810), samaksāts 900,00 Ls. Tagad, uztaisot UIN deklarāciju, sanāk, ka UIN par gadu ir 300 Ls.

Vai es pareizi saprotu, ka UIN deklarācijā tad 85.r. liek 1000, 86.r.liek 900. Sanāk, ka pārmaksa ir 600 Ls.

Kā to visu tagad nogrāmatot, lai pārmaksātajos nodokļos stāv 600 Ls?

85.rindai esot jābūt = ar 86.rindu un Jūsu atlikumam pēc virsgrāmatas nav jāsakrīt ar VID izdruku.

Bet 85.r.=86.r.=neloģiski.

Lai kā arī tas liktos, UIeN gada deklarācijai šīm rindiņām ir cita jēga.Pareizi ir tā,kā Ilma raksta.Jūsu gadījumā abās rindiņās 1000,00, bet 89.rindā gan 600,00, kas arī sakritīs ar Jūsu atlikumu.

http://www.vgk.lv/lv/forum/21/79748/

OK. Bet kā grāmatojumos nonāku līdz šim ciparam? Vai pareizi būs 700,00 K8810 D2...(pārmaks.nodokļi) un 100,00 D5710 K2...(pārmaks.nodokļi)? Tad sanāk, ka debetā paliek 600,00 Ls pārmaksātais nodoklis un 300,00 D8810 virsgrāmatā.

Ir dažādi varianti UIeN avansa grāmatojumiem. Jūsu gadījumā es asprotu, ka ir iegrāmatots viss avanss, tātad D8810/5710K=1000,00, tik tālu Jums ir.Tad D5710/2620K=900,00, tas arī Jums ir.Tātad paliek atlikums K5710=100,00.Es pati tā nedaru, bet Jūsu gadījumā ir jāiegrāmato starpība( par cik jau sākotnēji ir grāmatots uz 8810D).Aprēķinātais UIeN ir 300,00, tad D5710/8810K=700,00.(1000-300).Un paliek Jums D5710=600,00.Un arī soda nauda jāiegrāmato, tikai citā kontā un arī kaut kad jāpārskaita.

Kāmēr es gudroju Jūsu kontus, Jums ir arī savs variants.Es pati uzreiz samaksātos avansu lieku D2..., kontā un gada beigās tikai aprēķināto uz D8810.