Кто кому поставляет..

1.Англичане-Украина,кто тогда Латыши-плательщики...продавцы

2.Латыши-Украине,зачем тогда англичане...посредники

3.Товар пойдет Англия-Украина без захода в Латвию?

Ин...вот похожий вопрос и ответ по нему Беспалько на форуме участников праздника бухгалтеров...

1.Есть немецкая фирма (НДС плательщик) далее по тексту DE фирма

2. Есть латвийская (НДС плательщик) далее по тексту LV фирма

3. Есть физ.лицо из России. RU физ

происходит следующее:

1. LV фирма размещает информацию в интернете на своем сайте, где предлагает бытовые приборы, которые производит DE фирма.

2. RU физ.лицо через интернет делает заказ LV фирме на поставку бытового прибора.

3. LV фирма выставляет счет на полную оплату товара RU физ. лицу.

4. LV фирма переадресует заказ DE фирме.

5. DE фирма выставляет счет LV фирме с 0% НДС и указанием, что конечный получатель товара RU физ.

6. После получения денег от LV фирмы, DE фирма отправляет товар почтой в Россию.

т.е. товар в Латвию не заходит.

Вопрос: по какой ставке НДС облагается данная сделка для LV фирмы применяя нормы закона 2009-го года и 2010-го года? И в каких строках НДС декларации отражается данная сделка?

Ответ: 10.02.10 Евгений Беспалько

Местом совершения сделки в указанной ситуации является место, в котором находится товар в момент отправки, т.е. территория другой страны. НДС к таким сделкам не применяется. В 2009 году эти сделки не отражались в декларации НДС. В 2010 году – они включаются в стр.48.2 декларации НДС и приложение PVN1 3-ю часть.

Я,Стелка, к тому и клонила,пытаясь подробнее выяснить суть сделки.

Товар пойдет Англия-Украина без захода в Латвию? Да.

У Латышей есть поставщик в Англии, и потенциальный покупатель в Украине.

Латыши-продавцы

Англичане-отправители

Украинцы -покупатели

Латыши платят англичанам 100,англичане экспортируют в Украину100,Украина платит Латышам за товар с дельтой 120,Латыши посредники просто..

И чего из этого следует, что они посредники? У меня не было никаких ЕС и иже с ними раньше. Просто дура дурой. И главное читаю - не помогает.;-)

Из того,какой договор и как доки будут оформлены.С моей точки зрения.

Я теперь(в 2010)тоже туплю.Кажется, надо определиться товар вы продаете или имеете доход от некой посред.деятельности.

Это я тему развиваю.Пока не могу понять,что же/кто же латыши в этой сделке.

Место поставки товара-

Если товары отправляются или транспортируются-является то место,где находятся товары,когда началась отправка или транспортировка.

Тоже это нашла, а оно уже есть тут.

Место поставки - Англия. Оплачен аванс.

Что смотреть дальше? Наташа, спасибо огромное, что помогаете.

25) третьи государства - государства, которые не являются государствами - участниками Европейского Союза;

Это Украина.

29) экспорт товаров - это вывоз товаров с внутренней территории в третьи государства или третьи территории;

Это экспорт.

5.11. 48(2) строка - стоимость таких сделок, место выполнения

которых не находится внутри государства. В этой строке облагаемое

лицо указывает:

- стоимость поставок (которые не являются экспортом

товаров) товаров, которые совершены в третьи страны или на третьи

территории. В этой строке указывается стоимость таких поставленных в

третьи страны или на третьи территории товаров, поставки которых

облагались бы налогом, если бы они были произведены внутри

государства.

Мне так кажется

У меня не экспорт, т.к. не вывозим с внутренней территории.

внутренняя территория - таможенная территория Латвийской Республики;

Лолочка, спасибо! Вроде подходит, на первый взгляд.

Ну да...ну вон я ссылку на ответ Беспалько кидала...там тож самое....А что тебя Ин, беспокоит????

Беспокоит,что если бы поставка была из 3й страны в 3ю страну и груз затаможен и сделка на таможенном складе или под таможенным контролем-то это вне закона.А у Вас поставка началась в ЕС и англичане покажут Латвийскую фирму как поставку по европе с 0%,соответственно вы-реверс-а груз-то в Латвию не попал.И доказательство 0% экспорта у Вас нет(не с территории Латвии продавали).ВИД придирается-докажи 0% документами.Вроде ежу понятно,что груз в Латвию не зашел-а как доказать 0%? Нет ни экспорта,ни поставки по ЕС.Еще и регистрироваться в Англии заставят,т,к. место поставки товара-Англия.А Беспалько по ПВН по-моему не очень-он лучше в ПНП разбирается.Тут надо грамотно документы составить.

Слетла, спасибо за ссылку! Да меня всегда все как-то беспокоит, правильно-не правильно.:-)

И Лешей, спасибо!:-)

..ЕС и англичане покажут Латвийскую фирму как поставку по европе с 0%,

Какую поставку покажут англичане, если они отправили товар на Украину, а не в Латвию?

1. Вы получили аванс с Украины за поставку товара.Продавец товара-вы - там в ПВН законе , если получаешь полную оплату за товар или услугу, то ты-продавец.Место поставки-Англия.

2. Отправили аванс в Англию.

Надо узнать, что у них - либо их английский ПВН, либо 0% по экспорту.Собственно, они должны вам выставить счет за поставку.

3.Англичане отправляют товар на Украину.Закрывают аванс.Дают вам счет и, возможно, подтверждение, что груз ушел.

4.Вы граматуете затраты,реализацию и закрываете авансы.

Вот только когда показывать в ПВН отчете - когда аванс получили или когда фактически англичане отправили.С 48.2 согласна.

Ну вот как-то так я это вижу.

Solik,vsje zavisit ot togo-kak oformleni bumagi.EsliAngli4ane oformljajut eksport ot svoego imeni -to kone4no oni ne budut deklarirovatj Latvijskuju firmu i prodaza Latvijskoj firme budet pod tamozennim kontrolem.Nobivajet,4to angli4ane prosto prodajut tovar v Anglii a Latvijskaja firma zatomazivajet tovar sama i oformljajet eksportnuju deklaraciju iz Anglii v Ukrainu na svojo imja-vot togda i budet podobnaja situacija.