Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
ндс
Помогите пожалуйста. Ну никак не могу понять!
Ситуация такая - когда приходит накладная, счет, бухгалтер НДС ставит как акцептованный на счет 239Х, если был чек, то сразу на 5721. Но в НДС декларации как переплаченный НДС в 62 строчку ставит сумму счета 239Х, так и сумму счета 5721. Если мы оплатили ( в том же месяце) какую то накладную , то проводка идет (Д5310 - К2620) Д5721 - К239Х
Объясняю на примере
1) Получен счет на сумму 242,00
Д7110-К5310 - 200,00
д239х-к5310 - 42,00
2) Сданы чеки на сумму 60,10
Д7550-К2380 - 50,00
Д5721-К2380 - 10,50
3) Оплачена накладная ( долг с прошлого месяца) на сумму 121,00
К2620-Д5310 - 121,00
Д5721-К239Х - 21,00
В НДС декларации в 62 строке ставит сумму 52,50!
Ответы (25)
Я так и хочу перейти полностью на 5721. и только п конце года, если есть переплата переносить на 2390, как переплаченные налоги. Только что мне делать с остатками по счету 239Х...?
Остатки по 239Х закроются только по оплате тех счетов, налог с которых попал на этот счет.
Domāju, ka gada beigās , sasksņā ar PVN uzskaites metodikas maiņu, var par visu atlikušo summu veikt grāmatojumu D5721 K2390 , tikai jāatceras , ka šī summa nedrīkst parādīties deklarācijā.
А та сумма у них и так в декларации не показывается...
Tur jau tā lieta, ka autors īsti nesaprot, no kurienes, kas ,kapēc:-D
Закрыть
Краткое описание нарушения
