Кто-нибудь делает проводки на начисленные авансовые платежи ПНП?

ВИД в 2005 году начислил аванс по декларации 2003 года.

Д8810 К5710? А потом он попадает в ПУ? Как прочие хоз.расходы?

Я делаю проводки на авансовые платежи. В конце года корректирую. В ПУ попадает как ПНП:)

Я не делаю.

Я бы за 2003 год, точно бы не делала. Тем более на начало года так и так переплата авансов. Значит ВИД должен теперь эти суммы уменьшить?

Амбера, спасибо за ссылку, но у меня другая ситуация. ВИД расчитал авансы, которые никто не платил. Они ведь в распечатках в одном периоде появляются как начисленные, а в следующем корректируются обратно.

Еще раз, для особо одаренных - а какие авансовые платежи по ПНП начислены в 2005 году по декларации 2003?

Я не очень-то в курсе, меня попросила разобратся знакомая. Я знаю что у них был аудит.Может это по итогом аудита?

Там еще и штраф по ПНП был (но это-то понятно Д8260-К5710)

В любом случае, я считаю, начисленный, но не уплаченный аванс никак провводить не надо.

Кроме штрафа, по аудиту и сумма налога может быть начислена. Если аванс начислен и его нужно было оплатить, но не оплатили, то корректироваться обратно они будут только в том случае, если по декларации по факту будут убытки, или фактическая сумма начисленного ПНП меньше авансовых, но в любом случае за просрочку будут начислены и ППП и нокавеюма науда.

По-видимому все так и есть. Мне самой не виде распечатки трудно сообразить. Но все-таки надо как проводят эти начисления? Через Д8810? А потом куда? 🙁

Ну так, может это просто авансовые платежи за январь-апрель 2005 года. Начислены по итогам 2003 года. Я провожу, потому как, на кой мне в голове держать что и когда надо заплатить.

Юль, посмотри здесь проводки, которые предлагает Маргарита:

http://www.vgk.lv/index.php?setgc=forum&action=shposts&fid=21&tid=34928&pg=2

Ну и я так же. За исключением того, что счет 2390 я не люблю:)

При начислении согласно декларации

Д 8810 К 5710

При оплате

Д 5710 К 2620

При оплате аванса

Д 2390 К 2620

В конце года аванс зачисляется

Д 5710 К 2390

Это поможет, или я опять не о том?! 😂

Я точно так же. Потом расчитываешь налог по факту и корректируешь 8810, если больше авансов получился - доначисляешь Д8810 К5710, если меньше можно сразу на Д239Х К8810, а потом хвостики доделываешь в П/У и в балансе.

Это я долго спала, после Ксюши:)

Точно, дополнить забыла. Правда, боялась, что - не ТО 🙂

Получилась обратная проводка на эту же сумму Д5710 К8810. Похоже что так. Спасибо.

Ну да, потом переконтировать на Д239Х

Просто остаток с налогоой на сумму расчитанных, но непроплаченных авнсовых платежей не пойдет. После сдачи декларации, надоговая с нимет эти начисленные авансы с пометкой Par pag.g.

Почему не пойдет то? С налоговой сверяться нужно не на 01.01.2006, а на конец периода.