PVN декларация Импорт из ES

Добрый день

Не сталкивался с заказами товара из-за границы, подскажите пожалуйста.

Заказ оборудования для перепродажи в Латвии из Италии (предоплата в декабре) и Эстонии (частичный аванс в декабре). Накладные придут скорее всего в январе и феврале с товаром.

Как я понимаю заполняем 50 строку полной суммой заплаченной итальянской фирме 1000,00 и суммой частичного аванса Эстонской фирме 500,00 - в общем те суммы, что выписаны на данный момент и которые соответственно оплачены.
Налог с этой суммы попадает в 55 строку.

И эту же сумму пишем в 64 строку. Получаем по этим операциям к оплате PVN - 0.00.

Еще написано (informāciju par darījumu norāda deklarācijas pielikuma PVN 1 pārskata II daļā), то есть в PVN1-I мы эти сделки не указываем? только в PVN1-II?
в PVN1-II указываем номер налогоплательщика и страну, выписанную сумму и оплаченную (предоплату и аванс - а не полную стоимость) и PVN из 55 и 64 строк, Vērtība ES dalībvalsts valūtā - тоже евро, соответственно вписываем те же суммы. и номера+даты предоплаты и авансового счета.
И больше ничего заполнять дополнительно не надо?
Правильно?

Что заполнять по документам, которые придут с товаром? - в феврале придет с оставшейся неоплаченной частью - там видимо еще раз заполняем уже с новой датой и номером на оставшуюся сумму? а тот что в январе придет (предоплата была 100%)? - если придет с декабрьской датой, что скорее всего, то просто заполняем данными ни счета предоплаты, а документа на товар? правильно?
А вот если там уже будет январская дата, то вообще не понятно.

Спасибо

Налог в 55 и в 64 от заплаченных сумм (предоплаты и аванса = 1500*0,21) получится 315,00

А вы без бухгалтера, что ли?

... Что заполнять по документам, которые придут с товаром? ...
Starpību - pavadzīmes summa mīnus avanss.
Kurā mēnesī saņemsiet, tajā arī norādīsiet deklarācijā un pielikumā.
Vienīgi, ja saņemat februārī ar janvāra datumu un deklarācija par janvāri vēl nav iesniegta - varat iekļaut janvāra deklarācijā.
Kostja - jāalgo grāmatvedis. Es, piemēram, esmu labs grāmatvedis. Un neesmu dārgs - ja klients neklausa - pāris reizes ar koku pa muguru, un pat naudu neprasu. 🙂

Es sapratu, ka Kostjam nevis ien.pavadzīmes, bet ien. Invoices.

Loral, 24.12.2020 17:46Es sapratu, ka Kostjam nevis ien.pavadzīmes, bet ien. Invoices.

Kāda tur šķirba - pavadzīmes vai invoices.
Lai ņem mani par grāmatvedi - ātri vien izdresēšu un par cilvēku pataisīšu. 😖

Спасибо

Светлого Рождества и успехов

Тогда по заполнению я правильно написал и дополнительно ничего ни в какие строчки PVN отчета заполнять не надо?

Там где аванс - сейчас, то что заплачено (Proforma Invoice) и потом когда придет товар с документами - остаток суммы (сумма нового документа - сумма аванса (Proforma Invoice))

А вот там где была полная предоплата, есть только Order confirmation - по ней полная оплата, потом с товаром придет документ. В декларации по нему заполняю - то остаточной суммы не будет, чтобы потом по документу заполнять еще раз. соответственно надо наверное тот документ ждать?

Дополнительно бухгалтера, конечно наймем, когда появятся деньги на зарплату.

Будем ждать... большую зарплату... 🙂

Поскорей бы уже)) - большая нехватка времени)

Так по заполнению - я все правильно понял?

авансы в декларации не отражаем

Ekonomist, 25.12.2020 16:38авансы в декларации не отражаем

Это - почему?

авансы в декларации не отражаем

Авансы в ЕС за товар в декларации не отражаем, всю сумму при получении товара.

Albina, 26.12.2020 14:40

Ekonomist, 25.12.2020 16:38авансы в декларации не отражаем

Авансы в ЕС за товар в декларации не отражаем, всю сумму при получении товара.

Albīna - kāpēc?
Tāda tradīcija vai normatīvais akts?
29.4.1. reģistrēts nodokļa maksātājs, kas par preču iegādi vai saņemtajiem pakalpojumiem ir aprēķinājis nodokli kā preču vai pakalpojumu saņēmējs, saņem atlaidi, preces tiek nosūtītas atpakaļ, pirkums tiek anulēts, tiek samazināta iegādāto preču vai pakalpojumu cena vai atpakaļ saņemts avanss, šajā ailē norāda saņemto preču vai pakalpojumu vērtības samazinājumu vai anulētā pirkuma vērtību ar mīnusa zīmi;

Kādā sakarā šeit minēts avanss?

121.pants. Brīdis, kad nodokli par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā norāda nodokļa deklarācijā, un termiņš nodokļa iemaksai valsts budžetā

(1) Nodokli par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā norāda tā taksācijas perioda nodokļa deklarācijā, kad ir veikta preču iegāde Eiropas Savienības teritorijā saskaņā ar šā likuma 31.panta ceturto daļu un izrakstīts nodokļa rēķins.

(2) Ja nodokļa rēķins nav izrakstīts līdz šā likuma 131.panta otrajā daļā noteiktajam termiņam, aprēķināto nodokli par preču iegādi Eiropas Savienības teritorijā norāda nodokļa deklarācijā par nākamo taksācijas periodu pēc preču iegādes Eiropas Savienības teritorijā.

Labi, jau labi. To es zināju.
Kāpēc 29.4.1. minēts avanss?
Tāds bija jautājums.

Аванс за УСЛУГИ отражается.

Anica, 27.12.2020 09:16Аванс за УСЛУГИ отражается.

Именно так

спасибо

Получается, после получения товара всю сумму, так как приобрели на територии ЕС, а не на территории Латвии.
Если товар придет в января до подачи декларации, а документы выписано началом декабря - всеравно заполняем в феврале в декларации за январь?

Надо смотреть когда переходит право собственности

Аванс за УСЛУГИ отражается.

Сейчас мне дошло - как утке на пятые сутки...
Я сам так и делаю, а вот Костя сбил меня с толку... А может быть языковый барьер...
Место бухгалтера на хорошую зарплату мне у него уже не светит... Албина победила меня... 😢

Не претендую на чужую славу. Первым был(а) Экономист 😉