PVN декларация Импорт из ES

Добрый день

Не сталкивался с заказами товара из-за границы, подскажите пожалуйста.

Заказ оборудования для перепродажи в Латвии из Италии (предоплата в декабре) и Эстонии (частичный аванс в декабре). Накладные придут скорее всего в январе и феврале с товаром.

Как я понимаю заполняем 50 строку полной суммой заплаченной итальянской фирме 1000,00 и суммой частичного аванса Эстонской фирме 500,00 - в общем те суммы, что выписаны на данный момент и которые соответственно оплачены.
Налог с этой суммы попадает в 55 строку.

И эту же сумму пишем в 64 строку. Получаем по этим операциям к оплате PVN - 0.00.

Еще написано (informāciju par darījumu norāda deklarācijas pielikuma PVN 1 pārskata II daļā), то есть в PVN1-I мы эти сделки не указываем? только в PVN1-II?
в PVN1-II указываем номер налогоплательщика и страну, выписанную сумму и оплаченную (предоплату и аванс - а не полную стоимость) и PVN из 55 и 64 строк, Vērtība ES dalībvalsts valūtā - тоже евро, соответственно вписываем те же суммы. и номера+даты предоплаты и авансового счета.
И больше ничего заполнять дополнительно не надо?
Правильно?

Что заполнять по документам, которые придут с товаром? - в феврале придет с оставшейся неоплаченной частью - там видимо еще раз заполняем уже с новой датой и номером на оставшуюся сумму? а тот что в январе придет (предоплата была 100%)? - если придет с декабрьской датой, что скорее всего, то просто заполняем данными ни счета предоплаты, а документа на товар? правильно?
А вот если там уже будет январская дата, то вообще не понятно.

Спасибо

Albina, 28.12.2020 16:22Не претендую на чужую славу. Первым был(а) Экономист 😉

была 😉

Не претендую на чужую славу. Первым был(а) Экономист 😉

была 😉

Precizējums:
Место бухгалтера на хорошую зарплату мне у него уже не светит... Ekonomist победил(-а) меня...
Lūdzu pieņemt un iekļaut datu bāzē.
Atvainošanās par sagādātajām neērtībām! 🌸 🌸

Добрый день

По электронной почте прислали копию Invoice, оригинал который придет с товаром - он выписан 28.12.2020. А где можно посмотреть, когда именно переходят права собственности? это в Invoice, где написано?

Спасибо

Kostja22, 29.12.2020 13:05Добрый день

По электронной почте прислали копию Invoice, оригинал который придет с товаром - он выписан 28.12.2020. А где можно посмотреть, когда именно переходят права собственности? это в Invoice, где написано?

Спасибо

Это посмотреть в incoterms, если вам это слово что-нибудь скажет 😉
Костя, наймите уже бухгалтера 😖

Только что прислали что-то по правам собственности, до вечера постараюсь разобраться)

Ну бухгалтер за 50 евро или меньше врядли будет работать, а больше пока никак, сам на 2 работах

С такими масштабами и нету денег на бухгалтера? Ну вы даете! 😆

Жадность фраера погубит... 😆

Так на зарплату минимальную не всегда есть
Вот с другой работы приехал) - смотрю прислали составленное письмо, что товар в нашей собственности но на 2 недели у них на складе, так как нет возможности отправить.
Получается товар уже в нашей собственности. Тогда надо в декларацию за декабрь вносить и в январе подавать. Правильно?

Еще раз спасибо

Декларации для налогов, право собственности для учета.

Если право собственности перешло, товар считается полученным. И неважно где он находится.

Понял, спасибо. Значит в январе заполняем в декабрьской декларации.

Заполняем 50 строку полной суммой заплаченной фирме 1000,00
Налог с этой суммы попадает в 55 строку (210,00).

И эту же сумму пишем в 64 строку. Получаем по этим операциям к оплате PVN - 0.00.

в PVN1-I мы эти сделки не указываем, только в PVN1-II.
в PVN1-II указываем номер налогоплательщика и страну, выписанную сумму, и PVN из 55 и 64 строк (210,00), Vērtība ES dalībvalsts valūtā - тоже евро, соответственно вписываем те же суммы. и номер+дата Invoice. В колонке K* - ставим G - preces.
Вроде бы больше ничего заполнять дополнительно не надо?

По поводу K* preču saņemšana saskaņa ar likumu 9.panta 3 daļu - прочитал
(tādu preču saņemšanu iekšzemes muitas noliktavās vai brīvajās zonās, kurām citā dalībvalstī uzsākta preču eksporta procedūra) - не совсем понял, что к этой категории относится

Спасибо

Arī piegādātāja nosaukums jāieraksta PVN1 II.sadaļā.

ок, спасибо. Значит надо его найти до подачи декларации, чтобы заполнить, пока что по ценам о перевозке ни с кем не договорились. только неделю назад объем перевозки узнали.
А в каком столбце его указывать - не могу найти. Или вы имеете в виду - отдельной строчкой? - перевозить будет Латвийский перевозчик, платить будем по Латвии по обычному счету за услугу.

Остальное все верно описал?

Или не важно, что перевозчик не из Латвии? - если забирает не из Латвии то в любом случае в PVN1 II в отдельную строку и расписать также, как для INVOICE выше?

Kostja22, 30.12.2020 21:03Или не важно, что перевозчик не из Латвии? - если забирает не из Латвии то в любом случае в PVN1 II в отдельную строку и расписать также, как для INVOICE выше?

Латвийский перевозчик выставил счет с PVN- 21%?

мы еще ни с одним не договорились по цене, но говорили сумму - я уточнил с PVN ли это, сказали, что еще +PVN

Будем договариваться с перевозчиком теперь уже в январе

Счет за услуги бухгалтера надо отобразить в PVN1-1 250 Евро в строку без PVN и 52,5 Евро в строку PVN 😆

спасибо))) за 11 лет заполнения PVN делараций с простыми накладными разобрался) - время было)))