Внимание! Вы просматриваете форум в ограниченном режиме – авторизуйтесь (вверху страницы) или зарегистрируйтесь, чтобы получить доступ ко всем возможностям форума (создание темы / ответа, доступ к спискам «Избранные», «Мои темы», «Непрочитанное»).
PVN декларация Импорт из ES К списку тем
PVN декларация Импорт из ES
Добрый день
Не сталкивался с заказами товара из-за границы, подскажите пожалуйста.
Заказ оборудования для перепродажи в Латвии из Италии (предоплата в декабре) и Эстонии (частичный аванс в декабре). Накладные придут скорее всего в январе и феврале с товаром.
Как я понимаю заполняем 50 строку полной суммой заплаченной итальянской фирме 1000,00 и суммой частичного аванса Эстонской фирме 500,00 - в общем те суммы, что выписаны на данный момент и которые соответственно оплачены.
Налог с этой суммы попадает в 55 строку.
И эту же сумму пишем в 64 строку. Получаем по этим операциям к оплате PVN - 0.00.
Еще написано (informāciju par darījumu norāda deklarācijas pielikuma PVN 1 pārskata II daļā), то есть в PVN1-I мы эти сделки не указываем? только в PVN1-II?
в PVN1-II указываем номер налогоплательщика и страну, выписанную сумму и оплаченную (предоплату и аванс - а не полную стоимость) и PVN из 55 и 64 строк, Vērtība ES dalībvalsts valūtā - тоже евро, соответственно вписываем те же суммы. и номера+даты предоплаты и авансового счета.
И больше ничего заполнять дополнительно не надо?
Правильно?
Что заполнять по документам, которые придут с товаром? - в феврале придет с оставшейся неоплаченной частью - там видимо еще раз заполняем уже с новой датой и номером на оставшуюся сумму? а тот что в январе придет (предоплата была 100%)? - если придет с декабрьской датой, что скорее всего, то просто заполняем данными ни счета предоплаты, а документа на товар? правильно?
А вот если там уже будет январская дата, то вообще не понятно.
Спасибо
Ответы (46)
Не претендую на чужую славу. Первым был(а) Экономист
была
Не претендую на чужую славу. Первым был(а) Экономист
была
Precizējums:
Место бухгалтера на хорошую зарплату мне у него уже не светит... Ekonomist победил(-а) меня...
Lūdzu pieņemt un iekļaut datu bāzē.
Atvainošanās par sagādātajām neērtībām!
Добрый день
По электронной почте прислали копию Invoice, оригинал который придет с товаром - он выписан 28.12.2020. А где можно посмотреть, когда именно переходят права собственности? это в Invoice, где написано?
Спасибо
Добрый день
По электронной почте прислали копию Invoice, оригинал который придет с товаром - он выписан 28.12.2020. А где можно посмотреть, когда именно переходят права собственности? это в Invoice, где написано?
Спасибо
Это посмотреть в incoterms, если вам это слово что-нибудь скажет
Костя, наймите уже бухгалтера
Только что прислали что-то по правам собственности, до вечера постараюсь разобраться)
Ну бухгалтер за 50 евро или меньше врядли будет работать, а больше пока никак, сам на 2 работах
С такими масштабами и нету денег на бухгалтера? Ну вы даете!
Жадность фраера погубит...
Так на зарплату минимальную не всегда есть
Вот с другой работы приехал) - смотрю прислали составленное письмо, что товар в нашей собственности но на 2 недели у них на складе, так как нет возможности отправить.
Получается товар уже в нашей собственности. Тогда надо в декларацию за декабрь вносить и в январе подавать. Правильно?
Еще раз спасибо
Декларации для налогов, право собственности для учета.
Если право собственности перешло, товар считается полученным. И неважно где он находится.
Понял, спасибо. Значит в январе заполняем в декабрьской декларации.
Заполняем 50 строку полной суммой заплаченной фирме 1000,00
Налог с этой суммы попадает в 55 строку (210,00).
И эту же сумму пишем в 64 строку. Получаем по этим операциям к оплате PVN - 0.00.
в PVN1-I мы эти сделки не указываем, только в PVN1-II.
в PVN1-II указываем номер налогоплательщика и страну, выписанную сумму, и PVN из 55 и 64 строк (210,00), Vērtība ES dalībvalsts valūtā - тоже евро, соответственно вписываем те же суммы. и номер+дата Invoice. В колонке K* - ставим G - preces.
Вроде бы больше ничего заполнять дополнительно не надо?
По поводу K* preču saņemšana saskaņa ar likumu 9.panta3 daļu - прочитал
(tādu preču saņemšanu iekšzemes muitas noliktavās vai brīvajās zonās, kurām citā dalībvalstī uzsākta preču eksporta procedūra) - не совсем понял, что к этой категории относится
Спасибо
Arī piegādātāja nosaukums jāieraksta PVN1 II.sadaļā.
ок, спасибо. Значит надо его найти до подачи декларации, чтобы заполнить, пока что по ценам о перевозке ни с кем не договорились. только неделю назад объем перевозки узнали.
А в каком столбце его указывать - не могу найти. Или вы имеете в виду - отдельной строчкой? - перевозить будет Латвийский перевозчик, платить будем по Латвии по обычному счету за услугу.
Остальное все верно описал?
Или не важно, что перевозчик не из Латвии? - если забирает не из Латвии то в любом случае в PVN1 II в отдельную строку и расписать также, как для INVOICE выше?
Или не важно, что перевозчик не из Латвии? - если забирает не из Латвии то в любом случае в PVN1 II в отдельную строку и расписать также, как для INVOICE выше?
Латвийский перевозчик выставил счет с PVN- 21%?
мы еще ни с одним не договорились по цене, но говорили сумму - я уточнил с PVN ли это, сказали, что еще +PVN
Будем договариваться с перевозчиком теперь уже в январе
Счет за услуги бухгалтера надо отобразить в PVN1-1 250 Евро в строку без PVN и 52,5 Евро в строку PVN
спасибо))) за 11 лет заполнения PVN делараций с простыми накладными разобрался) - время было)))
Закрыть
Краткое описание нарушения
