Да вы на самом деле откройте свои инвойсы и почитайте внимательно, кто продавец, кто покупатель, кто грузоотправитель, кто грузополучатель, где место отгрузки, где место получения.

Потом открывайте закон и ищите место поставки. Вариантов немного - место отправки, место прибытия, место нахождения. Тогда будет ясно, где соврешена сделка, какое законодательство к ней применяется и какая будет ставка налога.

А так, чего гадать на кофейной гуще.

" где соврешена сделка, какое законодательство к ней применяется и какая будет ставка налога. "

Не могли бы Вы разъяснить этот момент по-подробнее.

Я понимаю, что со стороны это звучит очень глупо, просто я хватаюсь за соломинку. Пы таюсь собрать как можно больше информации.

:'(

т.е. как место отправки, место прибытия, место нахождения отражаются на ставке НДС - какие-нибудь простенькие примеры, если можно

Пожалуйста

Lola117, без названий фирм (только страна) обрисуйте очень подробно ситуацию. Кто кому выписал инвойсы и что по этим и куда было отгружено. Тогда и думать можно.

Спасибо Вам, Aleksja.

Вo всех инвойсах : Мы-продавец, Литовцы -покупатель. Ещё есть адрес доставки

( delivery adress) - это который не дальнейший покупатель, а просто склад, куда сдан товар на хранение.

Дальше уже по CMR:

Отправитель груза- 2 варианта:

1) та литовская фирма, на которой куплен товар

2) мы (указаны в CMR, но фактически товар ушёл от нашего поставщика)

Место разгрузки – склад в ЕС,

а вот Получатель - по разному:

в одних CMR показано , что получатель тот же склад,

в других – Мы ( но уже там, в ЕС),

в третьих- наш литовский покупатель .

Давайте иначе. А- латвийская фирма. В- литовская. С- что-то другое.

1) Фирма В поставила товар фирме А и выставила счет. 0% ПВН. Реверс.

2) дальше не очень понятно. фирма А отгрузила товар в ЕС фирме С? на склад фирмы С? на свой склад в ЕС?

СМР здесь не трогайте. Пока только товар и счета

Давайте иначе. А- латвийская фирма. В- литовская. С- что-то другое.

- "С" тоже литовская фирма;

1) Фирма В поставила товар фирме А и выставила счет. 0% ПВН. Реверс.

- Да. Всё так и было;

2) дальше фирма А отгрузила товар в ЕС фирме С? - Да;

на склад фирмы С? - нет.

Склад в ЕС - это другая совсем фирма, в данной сделке участвует только как место разгрузки, т.к. принял товар на хранение для дальнейшей передачи товара покупателю.

Это только по инвойсам

Просто склад или таможенный? Получается, что Вы отгрузили фирме С через какой-то склад Д? Это указано в договоре?

Нет, это не таможенный склад. Посто склад.

Договор.. не уверена, кажется нет. Наверное надо его срочно делать.

"Вы отгрузили фирме С через какой-то склад Д"

- пока что это можно видеть только в инвойсах

ну и в CMR-ах тоже

Ну с этим понятно. Склад где-то в ЕС, принадлежащий литовской фирме. По сути товар по-любому шел из одного гос-ва ЕС в другое без захода в Латвию. Не вижу здесь ПВН.

Спасибо, Albina, немножко иначе - склад не принадлежит литовской фирме. Он сам по себе только как место выгрузки товара.

А какая разница. Товар принадлежит Литве, а склад в другом гос-ве ЕС.

Я это понимаю и принимаю, я только дёргаюсь из-за того, что надо это обосновать. Есть статья 28.п.1 - там вывоз из внутренней территории в конечный пункт в другой стране-участнице,

и 28.п.2 на треуголные сделки.

Какую статью Вы здесь видете?

Так об том и речь, я вообще никакую не вижу, потому как сделка ВНЕ закона о ПВН.

Ой, не значит ли это, что продажа должна была состояться как необлагаемой персоне, и что мы должны будем уплатить с этого 21% ?